桂林市向阳小学2020年度部门决算

目  录

第一部分:桂林市向阳小学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:桂林市向阳小学2020年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九:国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:桂林市向阳小学2020年度部门决算情况说明

一、2020 年度收入支出决算总体情况。

二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2020 年度政府性基金支出决算情况。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:桂林市向阳小学概况

一、主要职能

学校实行校长负责制，校长是法定代表人，全面负责学校工作。

1.领导和组织德育工作，制定德育计划，加强学生思想、政治、品德教育，养成良好行为习惯，促进学生身心的健康发展。

2.领导和组织教学工作，按照教育行政部门有关规定开设课程，贯彻课改精神，遵循教学规律，推进教学改革，总结、推广教育科研成果。

3.领导和组织教育科研活动，总结、推广教育科研成果。

4.领导和组织体育、卫生、艺术、劳动教育、安全教育以及法制教育，领导和组织课外科技、文体等兴趣小组和社会实践活动。

5.领导和组织总务工作。关心学生和教职工的生活，建设和维护校园环境，严格管理校产和财务，努力改善办学条件。

6.规范资料管理，组织档案建设。

7.领导和组织制定学校各种规章制度，完善学校管理。

第二部分:桂林市向阳小学2020年度部门决算报表

(详见附件)

第三部分:桂林市向阳小学2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2020年度总收入419.82万元，其中本年收入331.92万元, 较2019年度决算数增加-131.2万元，增长-23.81%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入331.92万元，为县本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加49.24万元，增长17.42%，主要原因是主要原因是包含发放了教师班主任津贴、奖励绩效、调高了教师各项保险基数以及离休教师去世的抚恤金。

8.上年结转和结余87.89万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数增加-180.43万元，增长-67.24%，主要原因是人员调动。

(二)本部门2020年度总支出419.82万元，其中本年支出331.92万元, 较2019年度决算数增加-131.2万元，增长-23.81%。

1.按本部门决算类级功能分类科目如下:

教育支出(类)266.37万元:主要用于主要用于教师工资、保险以及教学的日常支出,较2019年度决算数增加-169.87万元，增长-38.94%，主要原因是包含发放了教师班主任津贴、奖励绩效以及离休教师去世的抚恤金。

社会保障和就业支出(类)26.26万元:主要用于教师养老保险,较2019年度决算数增加13.02万元，增长(下降)98.28%，主要原因是将自聘教师保险另外核算。

卫生健康支出(类)17.58万元:主要用于教师医疗保险,较2019年度决算数增加4.07万元，增长30.17%，主要原因是按文件精神提高缴费基数。

住房保障支出(类)21.71万元:主要用于支付教师公积金,较2019年度决算数增加21.71万元，增长0%，主要原因是提高教师公积金的缴费基数的同时有人员变动。

3.年末结转和结余87.89万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出331.92万元，较2019年度决算数增加(减少)49.24万元，增长(下降)17.42%。其中:基本支出290.88万元，项目支出41.04万元。

本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为243.04万元，支出决算为331.92万元，完成年初预算的136.57%。

按本部门决算类级功能分类科目综述如下:

教育支出(类)年初预算为178.73万元，支出决算为266.37万元，完成年初预算的149.03%。主要用于教师工资、保险、公积金以及教学的日常支出。

社会保障和就业支出(类)年初预算为28.19万元，支出决算为26.26万元，完成年初预算的93.16%。主要用于教师养老保险支出。

卫生健康支出(类)年初预算为14.98万元，支出决算为17.58万元，完成年初预算的117.39%。主要用于教师医保支出。

住房保障支出(类)年初预算为21.14万元，支出决算为21.71万元，完成年初预算的102.68%。主要用于教师公积金支出。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出290.88万元，支出具体情况如下:

(一)工资福利支出261.91万元，完成年初预算的126.03%。主要原因是发放教师班主任津贴、绩效工资和提高保险等缴费基数。

(二)商品和服务支出23.84万元，完成年初预算的205.87%。主要原因是进一步提升校园文化建设和加强教师培训。

(三)对个人和家庭补助支出5.13万元，完成年初预算的122.14%。主要原因是支付离退休教师的抚恤金。

七、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出

(三)国有资产占用情况说明。

无国有资产则在相关的资产后填0。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

本部门由教育局统一开展预算绩效管理工作

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。  

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年  按有关规定继续使用的资金。  

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。  

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。  

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：桂林市向阳小学.XLS