关于2022年秀峰区财政决算（草案）的报告

一、2022年财政总决算情况

(一)财政总收入执行情况

2022年我区完成一般公共预算总收入130589万元,完成预算进度(调整预算,下同)105.8 %。其中:一般公共预算收入22429万元,上级补助收入44865万元,上年结余收入18894万元,地方政府一般债务转贷收入44344万元。

一般公共预算收入执行情况。2022年我区年初预算安排一般公共预算收入30620万元,实际完成一般公共预算收入22429万元,完成预算进度73.2%,同比下降24.5%。一般公共预算收入中税收收入19513万元,同比下降8.3%;非税收入2916万元,同比下降65.4%。

(二)财政总支出执行情况

2022年我区完成一般公共预算总支出130589万元,完成预算进度105.8 %。其中:一般公共预算支出59531万元,上解上级支出15541万元,债务还本支出41510万元,结转下年继续使用专款14007万元。收支相抵,实现了全年一般公共预算收支平衡。

1.一般公共预算支出执行情况。2022年我区年初预算安排一般公共预算支出53454万元,经区十二届人大常委会第十次会议审议通过,一般公共预算支出调整为61476万元。我区实际完成一般公共预算支出59531万元,完成预算进度96.8%,同比增长4.4%。

2.一般公共预算支出主要项目。(1)一般公共服务支出8867万元,完成预算进度65.3%;(2)公共安全支出2844万元,完成预算93.2%;(3)教育支出12489万元,完成预算88.4%;(4)科学技术支出670万元,完成预算112.4%;(5)文化体育与传媒支出223万元,完成预算182.8%;(6)社会保障和就业支出9810万元,完成预算94.4%;(7)卫生健康支出4835万元,完成预算161.2%;(8)节能环保支出748万元,完成预算100.0%;(9)城乡社区支出6272万元,完成预算99.5%;(10)农林水支出1027万元,完成预算458.5%;(11)住房保障支出5853万元,完成预算161.8%;(12)灾害防治及应急管理支出463万元,完成预算127.5%;(13)债务付息支出4978万元,完成预算106.5%。

3.财政转移性支付情况。2022年上级下达我区一般性转移性支付收入24857万元,专项转移支付收入12198万元,区财政执行中使用23048万元。

4. 预备费使用情况。2022年预算安排预备费550万元,全年动用404.2万元。主要用于创城工作、疫情防控集中隔离酒店经费、新冠肺炎疫情防控经费、重大活动信访维稳工作经费等方面支出,具体情况均已反映在相关支出科目中。

5.“三公”经费使用情况。2022年我区 “三公”经费支出129.8万元,比2021年增长33.9%,增长的主要原因是机关事务管理局和法院购置车辆。

6.民生支出执行情况。2022年在财政高度紧平衡的情况下,我区聚焦民生投入,提高民生保障水平,基本民生保障率达100%,全区民生支出41936万元,增长4.1%,占一般公共预算支出的70.4%,公共财政职能进一步体现。

7.结余结转资金情况。2022年一般公共预算结转专项资金14007万元,年度执行终后,结转下一年继续使用的专项资金14007万元。

8.其他预决算有关重要情况。2022年无其他预决算有关重要情况。

(三)一般公共预算收支平衡情况

2022年一般公共预算收入总计130589万元,支出总计116582万元,收支相抵,结余14007万元,其中:专项结余14007万元。区财政实现了收支平衡。

二、2022年政府性基金预算收支平衡情况

2022年我区政府性基金收入总计3926万元,其中:政府性基金预算收入0万元,上年结余收入3794万元,上级补助收入132万元。政府性基金支出总计847万元,其中:上级补助专项支出682万元,专项债务付息支出165万元,均做到了专款专用。收支相抵,年终基金滚存结余3079万元。

三、2022年政府债务情况

我区政府债务余额161333万元,其中一般债务余额136333万元,专项债务余额25000万元。我区政府债务余额均控制在政府债务限额以内。2022年度,我区无新增政府专项债券。

四、2022年财政工作主要亮点

1.税费政策广泛落地。一是税费减免助力企业发展成效明显。我区全年新增减税区政府口径超1亿元;全年办理留抵退税近200户;累计办理制造业中小微企业延缓缴纳税费区政府口径超3000万元,有效落实了政策要求。二是各项工作高位推进。财税部门建立密切合作工作机制,及时总结分析、协调解决减税降费工作进展及问题难点。政策宣传辅导扩面放大,通过微信群宣传、税务大厅LED电子屏播报、电话辅导、短信推送、下户走访等形式,对制造业纳税人开展政策推送和宣传辅导,确保缓缴税费政策精准落地,应享尽享。三是退税监控整改全部到位。建立增值税留抵退税督察督导发现问题日报机制,全程跟进增值税留抵退税工作,进一步发挥督察督办专项工作组发现问题、消灭问题的作用。全年完成54户留抵退税的复核分析抽查,其中19户存在错误退税,其中18户留抵退税已完成税款缴回入库,1户已足额做进项转出。

2.财政风险防范到位。一是重点领域支出保障到位。我区积极筹措资金,全面强化预算约束,大力压减非必要支出,全力兜牢“三保”保障。虽然财政运行困难,但是全年未发生“三保”保障风险尤其是工资拖欠情况。全年“三保”支出28950万元,完成年初“三保”预算的100.3%;全年民生支出41936万元,占比一般公共预算支出70.5%。重点领域支出持续增长,其中教育支出增长超过10%,社会保障、住房保障等重点民生领域支出均有所增加。二是债务风险防控到位。全年新增政府一般债券2944万元,全部投入对应项目按需列支。全年政府债务还本41510万元,全部为一般债务,通过发行41400万元再融资债券和安排本级资金110万元进行偿付,年末我区政府债务余额均控制在政府债务限额以内。全年化解政府隐性债务本金3270万元,付息2309万元,化解平台公司经营性债务本金1260万元,付息约2396万元,合计偿付本息约9236万元,有效防范了债务风险。三是重点资金管理切实加强。对直达资金和重点领域资金加强监管,尤其对涉农资金监管保持高压态势,全力保障城市更新、乡村振兴和农田建设工作有序落地推进。直达资金方面除老旧小区改造资金因部分项目进度未达到支付条件外,其余部分直达资金支出进度达91.9%,为经济社会事业发展提供了稳定的保障。

3.职能杠杆持续显效。一是存量资金盘活力度继续加大。根据上级文件要求,加大对全区财政存量资金的清理、回收和盘活利用。全年收回存量资金总额864.2万元,其中743.2万元经财政统筹后转列支出,有效清理了各级财政资金冗余。二是暂付性款项继续消化。在充分盘活存量资金的基础上,对暂付性款项进行进一步清理和消化。2022年年初暂付性款项余额17843万元,全年消化暂付款3065万元,消化率17.2%,财政资源调节能力进一步增强。三是财政贴息力度继续加大。全年“桂惠贷”共放款140942万元,目标任务完成率93.93%;财政应贴息资金2818万元,其中本级配套846万元,惠及市场主体766户,有效助力地方经济增长。四是政采扶贫落深落实。全年预留采购份额106.90万元,完成订单金额107.48万元,预留份额完成比例达100.54%。全区政府采购成交金额为4830.70万元,其中中小微企业成交金额3827.71万元,占政府采购项目总额的79.24%,资金支付到合同约定的供应商账户时间平均仅为16日。

4.财经秩序整顿有力。按中央财政部、广西财政厅和桂林市财政局通知文件要求,组织开展全区财经秩序专项整治行动,聚焦落实国家减税降费政策促进宏观经济稳定发展、贯彻落实政府过紧日子要求提高财政资金使用效益、兜牢兜实“三保”底线确保相关民生和工资支出及时足额落实到位、提升国库管理水平严格收支执行、推动资产管理规范化加强资产出租投资处置管理、保持政府债务高压监管有效防范政府债务风险和加强财政涉农补助资金管理共7个领域重点任务,重点自查整治2020年以来的违规问题。除历年审计报告中所提及并已全部整改完毕的问题外,我区并未发现新增问题,全区财经秩序总体良好。

2022年我区财政运行面临巨大挑战,虽总体平稳,但仍存在一些困难和问题,突出表现在:刚性支出压力不断增加,收支平衡难度进一步加大;收入来源结构尚待优化,培源增收工作需进一步加强;资金管理仍需继续强化,预算约束力仍需进一步加强。我们将高度重视这些问题,把准问题导向,科学施策,在今后努力解决。

桂林市秀峰区财政局

2023年6月5日

名词注释:

①一般公共预算总收入:包括一般公共预算收入、上级补助收入、债券收入和上年结余等各类转移性收入。

②一般公共预算收入:按照现行分税制财政体制规定,由税务局和财政等收入征收机构组织的缴入本级金库的收入,主要包括税收收入和非税收入。

③上级补助收入:反映各级政府之间的转移支付收入。主要包括返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入。

④预算稳定调节基金:各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金。

⑤一般公共预算总支出:包括一般公共预算支出、上解支出、债券支出和年终结余等各类转移性支出。

⑥一般公共预算支出:预算年度内,用本级财政总收入安排的用于本级的支出。

⑦上解支出:下级财政部门将本年度的财政收入上解至上一级的财政部门的支出,主要包括体制上解和专项上解支出。