关于2023年秀峰区财政决算（草案）的报告

一、2023年财政总决算情况

（一）财政总收入执行情况

2023年我区完成一般公共预算总收入107349万元，完成预算进度（调整预算，下同）110.08%。其中：一般公共预算收入21829万元，上级补助收入47596万元，上年结余收入14007万元，地方政府一般债务转贷收入23119万元，调入资金798万元。

一般公共预算收入执行情况。2023年我区年初预算安排一般公共预算收入23570万元，实际完成一般公共预算收入21829万元，完成预算进度92.61%，同比下降2.68%。一般公共预算收入中税收收入18546万元，同比下降4.96%；非税收入3283万元，同比增长12.59%。

（二）财政总支出执行情况

2023年我区完成一般公共预算总支出107349万元，完成预算进度110.08 %。其中：一般公共预算支出56417万元，上解上级支出16789万元，债务还本支出21153万元，安排预算稳定调节基金798万元，结转下年继续使用专款12192万元。收支相抵，实现了全年一般公共预算收支平衡。

1. 一般公共预算支出执行情况。2023年我区年初预算安排一般公共预算支出60390万元，经区十二届人大常委会第十五次会议审议通过，一般公共预算支出调整为61293万元。我区实际完成一般公共预算支出56417万元，完成预算进度92.04%，同比下降5.23%。

2. 一般公共预算支出主要项目。（1）一般公共服务支出7663万元，完成预算进度83.07%；（2）公共安全支出817万元，完成预算73.80%；（3）教育支出12597万元，完成预算103.54%；（4）科学技术支出571万元，完成预算90.49%；（5）文化体育与传媒支出144万元，完成预算61.28%；（6）社会保障和就业支出11457万元，完成预算108.84%；（7）卫生健康支出6304万元，完成预算141.41%；（8）节能环保支出102万元，完成预算600.00%；（9）城乡社区支出6091万元，完成预算93.05%；（10）农林水支出1048万元，完成预算298.58%；（11）住房保障支出4191万元，完成预算42.27%；（12）灾害防治及应急管理支出152万元，完成预算43.43%；（13）债务付息支出4697万元，完成预算107.88%。

3. 财政转移性支付情况。2023年上级下达我区一般性转移性支付收入35163万元，专项转移支付收入4623万元，区财政执行中使用27594万元。

4. 预备费使用情况。2023年预算安排预备费610万元，全年动用235.4万元，实际支出68.3万元。主要用于自然灾害救灾资金、经营性自建房安全整治经费、“非耕地图斑”就地恢复工作经费、武装部民兵和专武干部21式作训服购置经费等方面支出，具体情况均已反映在相关支出科目中。

5. “三公”经费使用情况。2023年我区 “三公”经费支出63.8万元，比2022年下降50.85%。

6. 民生支出执行情况。2023年在财政高度紧平衡的情况下，我区聚焦民生投入，提高民生保障水平，基本民生保障率达100%，全区民生支出42515万元，增长1.38%，占一般公共预算支出的75.36%，公共财政职能进一步体现。

7. 结余结转资金情况。2023年一般公共预算结转专项资金12192万元，年度执行终后，结转下一年继续使用的专项资金12192万元。

8. 其他预决算有关重要情况。2023年无其他预决算有关重要情况。

（三）一般公共预算收支平衡情况

2023年一般公共预算收入总计107349万元，支出总计107349万元，收支相抵，区财政实现了收支平衡，其中：专项结余12192万元。

二、2023年政府性基金预算收支平衡情况

2023年我区政府性基金收入总计9506万元，其中：政府性基金预算收入0万元，上级补助收入162万元，上年结余收入3079万元，专项债务转贷收入6265万元。政府性基金支出总计3859万元，其中：专项债务对应支出3592万元，上级补助专项支出96万元，专项债务付息支出165万元，债务发行费支出6万元，调出资金798万元。收支相抵，年终基金滚存结余4849万元。

三、2023年政府债务情况

我区政府债务余额169623万元，其中一般债务余额138358万元，专项债务余额31265万元。我区政府债务余额均控制在政府债务限额以内。

四、2023年财政工作主要亮点

1. 加大重点经费保障，统筹解决未付欠款。一是全力组织疫情防控支出。协调全区各部门彻底梳理疫情防控已付及未付款项，将中央下拨的疫情防控财力补助统筹用于消化全区2023年应付未付疫情防控支出。截至2023年，全区疫情防控项目欠款全部解决，专项资金全部使用完毕。二是全力推进专项债券化解拖欠账款。我区高度重视保障企业款项支付问题，持续开展防范和化解拖欠中小企业账款专项行动，2023年通过申请专项债券等方式化解存量拖欠企业账款逾4000万元，在一定程度上化解了各类企业生产经营困难的局面。

2. 兜牢兜实基层“三保”，切实保障和改善基本民生。一是全力兜牢“三保”支出。2023年年末库款保障水平健康，未发生拖欠工资情况，也未发生任何“三保”风险。二是加大重点民生投入。全年民生支出42515万元，占比一般公共预算支出75.36%，比2022年提高1.4个百分点。重点保障的教育、社保、卫生领域支出均有所增长，卫生健康支出增长高达30%，全区民生水平不断提高和改善。

3. 积极申请资金支持，整合盘活财政资源。一是积极申请上级补助。2023年全年获得财力性转移支付31152万元（含税收返还），比2022年增加12461万元，同比增长66.67%。其中均衡性转移支付增加4142万元，同比增长137.93%；县级财力补助增加5354万元，同比增幅184.62%。争取到库款调度47429万元，比2022年增加12117万元，增长34.31%，极大缓解了库款压力。二是全面清理盘活存量。对各类账户和项目资金进行彻底梳理，进行全年盘活存量资金11304万元、收回政府性基金沉淀资金546万元，为财政平衡提供了有力的保障和支持。三是全力消化存量暂付款。全年消化2022年及以前形成的暂付性款项2580万元，占存量暂付款总余额的12.26%，进一步增强了财政调节能力。

4. 深化财税体制改革，加强财政管理监督。一是积极推进财政体制改革。多次接受自治区、桂林市财政体制改革调研，提出一系列具有可行性的改革建议，推动新一轮财政体制改革进程加速。二是全面推行零基预算编制。2023年10月，区人民政府印发《秀峰区本级零基预算改革实施方案的通知》，继2023年预算试点编制后，2024年零基预算编制全单位覆盖，为提高预算编制准确度和约束力提供了政策保障。三是开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”监管。2023年5月，对全区超额发放或未按规定上线发放的0.36万元补贴资金进行追回和整改，切实保障惠民惠农财政补贴资金按规定发放到个人，充分保证民生福祉。四是高位推进政府购买服务专项整治。对2021—2023年全区政府购买服务工作中存在的不规范行为进行清理整顿，清查涉及金额超1亿元，需整改金额75万元，已于年内全部整改，进一步规范了地方财经纪律。

5. 防范财经风险，保障财政健康平稳运行。一是防范化解财税征管风险。着力构建全面覆盖、全程防控的监督体系，加强清缴欠税工作，全年清缴政府口径欠税入库近3000万元，完成政府口径堵漏征收补缴入库税款超6000万元，全面提升税源管理水平。二是防范化解政府债务风险。坚持把控制和化解政府性债务风险作为经济工作的重要任务。全力构建防范隐性债务风险制度体系,研究制定推进措施，建立责任清单。将地方政府性债务分门别类纳入全口径预算管理，牢守债务风险底线。全年争取到再融资债券21000万元，争取到专项债券6265万元，极大地缓释和降低我区政府债务风险。

2023年我区财政运行挑战艰巨，虽总体平稳，但仍存在一些困难和问题，突出表现在：受各类减税降费政策影响，全区财政收入持续下降；“三保”保障压力和刚性支出需求不断增加，收支平衡难度进一步加大；资金项目周期管理成效不明显，资金效益跟踪评价工作仍需加强。我们将高度重视这些问题，把准问题导向，科学施策，在今后努力解决。

附件：《2023年桂林市秀峰区财政决算（草案）》

桂林市秀峰区财政局

2024年7月29日

名词注释:

①一般公共预算总收入：包括一般公共预算收入、上级补助收入、债券收入和上年结余等各类转移性收入。

②一般公共预算收入：按照现行分税制财政体制规定，由税务局和财政等收入征收机构组织的缴入本级金库的收入，主要包括税收收入和非税收入。

③上级补助收入：反映各级政府之间的转移支付收入。主要包括返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入。

④预算稳定调节基金：各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金。

⑤一般公共预算总支出：包括一般公共预算支出、上解支出、债券支出和年终结余等各类转移性支出。

⑥一般公共预算支出：预算年度内，用本级财政总收入安排的用于本级的支出。

⑦上解支出：下级财政部门将本年度的财政收入上解至上一级的财政部门的支出，主要包括体制上解和专项上解支出。