关于2024年秀峰区财政决算（草案）的报告

一、2024年财政总决算情况

(一)财政总收入执行情况

2024年我区完成一般公共预算总收入100593万元,完成预算进度(调整预算,下同)126.76%。其中:一般公共预算收入24045万元,上级补助收入61540万元,上年结余收入12192万元,地方政府一般债务转贷收入2018万元,动用预算稳定调节基金798万元。

一般公共预算收入执行情况。2024年我区年初预算安排一般公共预算收入22910万元,实际完成一般公共预算收入24045万元,完成预算进度101.97%,同比增长10.15%。一般公共预算收入中税收收入19120万元,同比增长3.10%;非税收入4925万元,同比增长50.02%。

(二)财政总支出执行情况

2024年我区完成一般公共预算总支出100593万元,完成预算进度126.76 %。其中:一般公共预算支出58434万元,上解上级支出16848万元,调出资金4万元,债务还本支出2018万元,安排预算稳定调节基金1135万元,结转下年继续使用专款22154万元。收支相抵,实现了全年一般公共预算收支平衡。

1.一般公共预算支出执行情况。2024年我区年初预算安排一般公共预算支出60654万元,年中未对支出进行调整。我区实际完成一般公共预算支出58434万元,完成预算进度96.34%,同比增长3.58%。

2.一般公共预算支出主要项目。(1)一般公共服务支出9312万元;(2)公共安全支出450万元;(3)教育支出12917万元,;(4)科学技术支出598万元;(5)文化体育与传媒支出128万元;(6)社会保障和就业支出12222万元;(7)卫生健康支出4380万元;(8)城乡社区支出7305万元;(9)农林水支出1409万元;(10)住房保障支出4079万元;(11)灾害防治及应急管理支出434万元;(12)债务付息支出4416万元。

3.财政转移性支付情况。2024年上级下达我区一般性转移性支付收入47414万元,专项转移支付收入6316万元,区财政执行中使用31576万元。

4.预备费使用情况。2024年预算安排预备费610万元,全年动用61.06万元,实际支出61.06万元。主要用于抗汛救灾、灾后重建方面支出,具体情况均已反映在相关支出科目中。

5.“三公”经费使用情况。2024年我区 “三公”经费支出44万元,比2023年下降31.25%,其中:因公出国(境)费用0万元,公务接待费11万元,公务用车运行维护费33万元。

6.民生支出执行情况。2024年在财政高度紧平衡的情况下,我区聚焦民生投入,提高民生保障水平,基本民生保障率达100%,全区民生支出43146万元,增长1.5%,占一般公共预算支出的73.8%,公共财政职能进一步体现。

7.结余结转资金情况。2024年一般公共预算结转专项资金22154万元,年度执行终后,结转下一年继续使用的专项资金22154万元。

8.其他预决算有关重要情况。2024年无其他预决算有关重要情况。

(三)一般公共预算收支平衡情况

2024年一般公共预算收入总计100593万元,支出总计78439万元,收支相抵,区财政实现了收支平衡,其中:专项结转22154万元。

二、2024年政府性基金预算收支平衡情况

2024年我区政府性基金收入总计15223万元,其中:政府性基金预算收入0万元,上级补助收入3798万元,上年结余收入4849万元,调入资金4万元,专项债务转贷收入6572万元。政府性基金支出总计9776万元,其中:专项债务对应支出5250万元,上级补助专项支出149万元,专项债务付息支出371万元,债务发行费支出7万元,上解支出4万元,债务还本支出3995万元。收支相抵,年终基金滚存结余5447万元。

三、2024年政府债务情况

我区政府债务余额178213万元,其中一般债务余额140376万元,专项债务余额37837万元。我区政府债务余额均控制在政府债务限额以内。

四、2024年财政工作主要亮点

1.财政收入实现稳步增长,全力争取上级资金支持。本年度全区一般公共预算收入完成24045万元,同比增幅10.15%,增幅居全市各县区前列。全年堵漏增收累计4053万元,其中顺利完成土地增值税清算入库3144万元,清缴欠税426万元,行业整治,风险应对等查补税款483万元。全年争取到上级补助65338万元,增加17580万元,增幅36.8%;其中财力性补助45759万元,专项补助19567万元。争取到上级库款调度61352万元,比2023年增加13922万元,增幅29.4%。

2.严格落实“过紧日子”要求,切实兜牢兜实“三保”底线。年初压减部门非刚性非重点支出近1.4亿元,压减率近70%。全年“三公”经费预算整体压减15%,实际执行同比下降31.25%,厉行节约不留死角。强化“三保”预算编制执行,加强数据跟踪监测,确保资金投入精准到位。2024年全区“三保”资金支出30289万元,其中保基本民生支出9605万元,需求覆盖率达100%。各月份“保基本民生”资金支出进度均达政策要求,实现“三保”保障零风险,“三保”财政专户运行平稳。

3.加大民生领域投入力度,强化项目支出统筹管理。全年民生资金总支出43146万元,同比增长1.5%,占一般公共预算支出比重73.8%。其中教育事业和社会保障事业全年支出分别达到12917万元和12222万元,同比分别增长2.5%和6.7%。教育、社会保障、卫生健康、住房保障、和城乡社区5项重点支出占民生资金总支出的94.8%,人民生活福祉得到更好保障。强力推进城中村改造、老旧小区及危旧房改造等重大项目,全年获得城市改造提升类项目资金超1.2亿元,为推动区域经济发展和提升城市整体形象打好坚实的资金基础。

4.财政资源统筹成效显著,资金管理水平持续提升。全年开展2次单位账户资金清理,累计盘活存量资金1684.3万元,为统筹财力扩大支出压实基础。全年消化暂付性款项3343万元,总消化率16.8%,完成年初消化目标的133.7%,暂付性款项规模较2023年底压减8.4%,提高了财政抗风险能力。建好专项资金台账,提高资金下达拨付效率。对每一笔专项资金的来源、用途和执行情况进行监控和预警。全年实现转移支付预警122条,整改率100%,有效防范了专项资金违规使用操作。

5.持续强化财政监管职能,全面提升行业管理效能。全年审批代理记账业务资格申请单位3家,年度备案单位11家,企业信息变更4家。协同区市场监督管理局联合执法1次,对桂林云意财务管理咨询有限公司、广西新予咨询有限公司代理记账企业进行双随机检查,检查结果良好。抽取区属3个行政事业单位开展2024年度会计信息质量检查,检查合格率100%。联合区税务局、市场监督管理局三方对辖区代理记账行业开展违法违规行为专项整治工作,发现问题2个,整改到位率100%。

6.加强债务管理,缓释债务风险。在深化体制改革、化解重大债务风险的大前提下,坚持多措并举与精准发力结合,构建科学严谨的债务管理体系,依托全口径债务动态监测平台,精准掌握债务规模、结构及偿债风险等关键指标,同时通过分年度置换存量债务计划,系统性降低政府偿债压力,全力推进存量债务化解工作。在债务总量难以压降的情况下,穷尽一切办法提高偿债综合财力,整体降低债务率。

2024年我区财政运行总体平稳,各项工作取得阶段性成效,但在发展中仍存在部分问题:一是全区税收收入仍缺乏稳定增长点;二是“三保”保障压力和刚性支出需求不断增加,收支平衡难度进一步加大;三是部门预算准确度还不够高,在预算执行过程中约束力还不够强。针对上述问题,我们将坚持问题导向,靶向发力,科学施策,在今后努力解决。

附件:《2024年桂林市秀峰区财政决算(草案)》

桂林市秀峰区财政局

2025年7月16日