关于秀峰区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告（书面）

 ——2019年1月23日在秀峰区第十一届人民代表大会第四次会议上

秀峰区财政局 

各位代表： 

受区人民政府委托，现将我区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案提请区第十一届人民代表大会第四次会议审议，并请区政协各位委员和列席会议的同志提出意见。 

一、2018年财政收支预算执行情况 

2018年，面对复杂严峻的经济发展环境，在区委的坚强领导下，在区人大、政协的监督指导下，我们坚持新发展理念，落实高质量发展要求，以喜迎改革开放40周年和自治区成立60周年为契机，认真实施“东升西拓、东西并进”发展战略，坚持“三产强区、旅游大区、文化名区、和谐之区”建设目标“一本蓝图绘到底”，充分发挥财政职能作用，努力化解经济下行压力，积极防范化解债务风险，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生等各项工作,全力促进我区经济社会平稳健康发展。全区组织财政收入112460万元，增长16.9%；一般公共预算支出86122万元，增长11.4%，财政收支运行总体平稳。 

（一）一般公共预算执行情况。 

2018年我区完成一般公共预算总收入102455万元，完成调整预算的105.9%。其中：一般公共预算收入73850万元，上级补助收入26737万元，上年结余收入1868万元。 

2018年我区完成一般公共预算总支出102455万元，完成调整预算的105.9%。其中：一般公共预算支出86122万元，上解上级支出16146万元，结转下年继续使用专款187万元。收支相抵，实现了全年一般公共预算收支平衡。 

——收入预算执行情况。2018年完成一般公共预算收入73850万元，完成调整预算的100.0%，增长16.8%。其中：税收收入完成25468万元，增长11.9%；非税收入完成48382万元，增长19.6%。 

——支出预算执行情况。2018年完成一般公共预算支出86122万元，完成调整预算的104.3%，增长11.4%。其中：一般公共服务支出12047万元，增长39.3%；公共安全支出3655万元，增长3.4%；教育支出10058万元，增长18.4%；城乡社区支出44621万元，增长12.6%。 

——预备费执行情况。2018年预算安排预备费630万元，全年动用275万元。主要用于购买消防宣传车、旅游中英文标识系统试点建设等相关工作，具体情况均已反映在相关支出科目中。 

（二）政府性基金预算执行情况。 

——收入预算执行情况。基金预算总收入3145万元，其中：上年结余收入806万元，上级补助收入2339万元。 

——支出预算执行情况。基金预算总支出2021万元，其中：上级补助专项支出1863万元，专项债务付息支出158万元，均做到了专款专用。收支相抵，年终基金滚存结余1124万元。 

（三）政府债务情况。 

——政府债务限额情况。2018年度，市财政核定我区政府债务限额138600万元，其中一般债务限额133600万元，专项债务限额5000万元。 

——政府债务余额情况。截至2018年底，我区政府债务余额138591万元，其中一般债务余额133591万元，专项债务余额5000万元。我区政府债务余额均控制在政府债务限额以内。 

——政府债券发行及还本付息情况。2018年度，我区无新增政府债券，无到期政府债券，全年支付政府债券利息4844万元。 

——未来五年政府债券到期情况。截至2018年底，我区政府债券余额138591万元（其中一般债券133591万元，专项债券5000万元）。从分年度到期看，2019年无到期债券；2020年到期24817万元（其中一般债券19817万元，专项债券5000万元）；2021年到期3575万元（全部为一般债券）；2022年到期41510万元（全部为一般债券）；2023年到期21094万元（全部为一般债券）；2024年及以后年度到期 

47595万元（全部为一般债券）。 

各位代表，由于2018年度全区财政总决算尚未完成，现在报告的2018年财政预算执行数与实际执行数相比会有一些出入，待全区财政总决算编制完成后，最终执行结果以决算数为准，并按照预算法的相关规定，报区人大常委会备案。 

（四）2018年财政工作主要着力点。 

1、发挥财政职能，加强征管保增长。 

全年完成一般公共预算收入73850万元，同比增加13039万元，增长16.8%。一是优服务，促征收，真正做到“两手抓两手都要硬”。以“纳税人之家”为平台，加强与纳税企业交流，加大税法政策宣教，持续优化营商环境，确保优惠政策应享尽享；以规范税收执法为契机，加强重点税源监控，定期跟踪生产经营，堵塞税收征管漏洞，确保各项税费应收尽收。二是重沟通，强配合，切实体现“财税部门分工不分家”。主动加强财税沟通，消除财税两家信息壁垒，稳妥有序推进税局改革，更好地适应国地税合并新形势。支持税局加大综合治税力度，贯彻落实中央、自治区减税降费政策，为企业提质增效的同时，强化非税收入征缴，做到应收尽收，切实增强我区可用财力。 

2、优化支出结构，服务民生促发展。 

2018年全区民生支出65663万元，增长6.9%，占一般公共预算支出的76.2%,公共财政职能进一步体现。 

——促进教育事业稳步发展。筹拨资金10058万元，全力推进教育公平和均衡优质发展，向阳小学东教学楼竣工投入使用，解西幼儿园分园开工建设，智慧校园建设稳步推进。启动义务教育学区制管理改革，将区域内9所中小学划分为4个学校教育联盟，破解师资力量失衡难题。 

——促进医药卫生体制改革。筹拨资金3489万元，积极推进医联体建设改革，成为首个构建紧密型医联体城区。基层医疗机构基础设施不断改善，甲山社区卫生服务中心、丽君社区卫生服务中心、长海社区卫生服务中心提升改造项目均已竣工投入使用。 

——促进完善社会保障建设。筹拨资金5675万元，积极完善社会保障体系，7个村级（社区）社保就业服务中心竣工落成，基本实现“农村基本公共服务全覆盖、农民办事不出村”的目标。建成秀峰区社区养老服务综合体，桂林市首个县区级社会组织孵化中心——秀峰区社会组织孵化中心正式启用。 

——促进城乡环境协调发展。筹拨资金6262万元，深入实施乡村振兴战略，扎实推进城乡旅游基础设施建设。完成唐家村、肖家村风貌改造、5个城中村改造，10个农贸市场整治、11个社区市政设施维护。桃花湾旅游休闲绿道大公馆至甲山桥段建成通行、年度村屯公共照明和农村改厨改厕工作全面完成。启动新一轮创建国家文明城工作，顺利通过国家卫生城市复审验收。 

——促进文化旅游事业发展。筹拨资金2755万元，积极打造旅游文化新亮点，成功举办第八届桂林秀峰“三月三”民族歌圩节、第九届“舞甲天下·秀峰独秀”国际街舞大赛、第四届桂林“秀峰人·游秀峰”暨第二届“桂林人·游秀峰”等品牌文旅活动，拓展东西巷历史人文情景剧和“讲古堂”桂剧、彩调等非物质文化遗产驻演活动。 

3、深化体制改革，依法理财强规范。 

一是建立财务报告体系，分类科目改革有序推进。圆满完成了各预算单位的政府部门财务报告以及政府综合财务报告的试编工作。严格预算编制，有序推进政府支出经济分类科目改革。 二是规范政府采购，强化财政支出效益。完成政府采购451批次，采购金额6062万元，节约采购资金142万元，节约率2.3%；完成评审项目99个，送审金额2855万元，净核减资金428万元，审减率8.5%。三是撬动金融资源，加强政银企合作。秀峰区政府与广西桂林漓江农村合作银行签订政银战略合作协议，壮大我区总部经济实力，助推金融支持辖区实体经济；与桂林市交通投资控股集团公司创新合作，打造市与城区间金融合作新模式，破解政府性融资瓶颈。四是加强预算管理，提升单位财务管理水平。切实加强预算单位内部控制管理，确保单位经济活动合法合规，有效防范舞弊和预防腐败。从严控制“三公”经费等一般性支出，“三公”经费支出同比下降34.6%。继续推进财政信息公开，各预算部门全部完成部门预决算及“三公经费”公开工作，公开面达100%。 

4、注重实效管理，强化监管防风险。 

一是加强预算绩效评价。完成与自治区扶贫（民生）资金动态监控平台的衔接，重点加强扶贫及民生领域资金绩效跟踪评价，突出财政资金效益考核，强化绩效评价结果应用，将绩效评价结果作为下年度财政资金安排的重要依据，增强部门支出绩效理念和责任意识。二是加强政府债务管理。全力以赴打好防范化解重大风险攻坚战，在全区范围内进行隐性债务摸底清查，掌握全区隐性债务规模，制定政府隐性债务风险化解实施方案，有序化解并控制存量隐性债务。三是加强国有资产管理。建立健全国有资产管理制度，从资产配置、使用和处置三大环节上严把审核关，促进行政事业单位资产管理的科学化、规范化和信息化。加快区政府现有房产、土地资产清查处置，盘活存量资产，优化公共资源配置，降低政府行政运行成本，提高国有资产使用效益。四是加强集中支付管理。积极推行公务卡制度改革，公务卡强制结算目录范围增加至17项，全年公务卡报销业务2300笔，累计消费金额265.24万元，同比增长41.8%，大幅减少了现金使用，同时利用银行卡支付系统实现对公务支付的全程监控，将动态监控预警规则增加至18项，有效发挥了动态监控的把关功能。 

各位代表，2018年我区财政运行基本平稳，财政管理进一步规范，各项财政改革有序推进。但财政工作中还面临不少困难和问题，突出表现在：主体税源支撑减弱，新兴税源增长乏力，难以形成有力的、可持续的税收增长点；结构性减税力度空前加大，刚性支出有增无减，支出项目只增不减的固化格局没有根本改变，财力增长与支出需求矛盾突出；盘活存量资金空间缩小。我们将高度重视这些问题，通过严格预算管理、加强财源建设、深化财政改革等措施，逐步加以解决。 

二、2019年财政预算草案 

（一）预算编制的指导思想、基本原则。 

根据我区面临的财政经济形势，2019年我区财政工作和预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中全会、中央、自治区和桂林市经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推进高质量发展，坚持“三产强区、旅游大区、文化名区、和谐之区”建设目标“一本蓝图绘到底”。深入实施积极财政政策，增强财政可持续性。调整优化支出结构，严格预算执行力度。全面实施预算绩效管理，提高资金使用效率。加强财政资金统筹力度，提高财政保障水平。深入推进财税体制改革，强化财政监管举措。继续加强规范债务管理，积极化解政府债务风险，保持我区经济持续健康发展和社会大局稳定。 

2019年财政工作和预算编制基本原则：一是严格预算管理原则。将所有收支全部纳入预算管理，提高预算编制的完整性，全面反映政府收支规模和管理活动。二是保障重点支出原则。明确公共财政保障范围，重点用于保工资、保运转、保民生和保重点项目支出。三是坚持厉行节约原则。牢固树立过紧日子思想，严控“三公”经费等一般性支出，规范民生支出管理，坚持尽力而为、量力而行。四是全面注重绩效原则。将绩效管理范围覆盖所有预算单位，切实压减低效无效支出，五是强化预算执行原则。硬化预算约束，坚持先有预算后有支出，非经法定程序，预算单位不得自行调整预算指标。 

（二）2019年一般公共预算安排情况。 

全区“三公”经费预算支出470万元，其中公务接待费249万元、因公出国(境)费用18万元，公务用车运行维护费203万元。

1、收入预算安排情况。 

一般公共预算总收入安排77404万元，其中:当年一般公共预算收入48866万元，上级补助收入12126万元，上年结余收入187万元，调入资金16225万元。 

2019年一般公共预算收入预计完成48866万元，下降33.8%，其中：税收收入26550万元，增长4.3%，非税收入22316万元，下降53.9%。具体构成是：（1）增值税10100万元，增长4.3%；（2）企业所得税5000万元，增长11.2%；（3）个人所得税2000万元，下降10.2%；（4）城市维护建设税2200万元，增长3.4%；（5）房产税2000万元，增长4.4%；（6）印花税1200万元，增长3.1%；（7）城镇土地使用税300万元，增长11.1%；（8）土地增值税2100万元，增长2.5%；（9）车船税1600万元，增长4.9%；(10)耕地占用税50万元，增长316.7%；（11）行政事业性收费收入1500万元，增长35.3%；（12）罚没收入991万元, 增长28.9%；（13）国有资本经营收入500万元，增长2841.2%；（14）国有资源（资产）有偿使用收入3100万元，下降48.9%；（15）其他收入16225万元，下降59.9%。 

关于收入安排的说明：财政总收入减少主要由于上级专项转移性收入的不确定性，为更直观地反映实际收入，年初预算财政总收入只包含上级预下达明确要求列入预算安排的专项补助收入，待上级实际下达时区财政再列收列支，并在2019年度决算时反映。 

2、支出预算安排情况。 

2019年一般公共预算总支出安排77404万元，其中：当年一般公共预算支出61258万元，下降28.9%，上解上级支出16146万元。收支相抵后无结余。 

 一般公共预算支出61258万元，按支出功能分类科目安排如下 ：（1）一般公共服务13833万元；（2）国防125万元；（3）公共安全2435万元；（4）教育5633万元；（5）科学技术459万元；（6）文化旅游体育与传媒416万元；（7）社会保障和就业6667万元；（8）卫生健康2024万元；（9）节能环保166万元；（10）城乡社区21208万元；（11）农林水554万元；（12）资源勘探信息等85万元；（13）住房保障支出1049万元；（14）灾害防治及应急管理47万元；（15）预备费620万元，按一般公共预算支出总额的1.0 %安排，符合《预算法》的相关规定；（16）债务付息支出4687万元，主要用于近年我区获得的置换债券利息支出；（17）其他支出年初预留1200万元。 

（三）2019年政府性基金预算安排情况。 

2019年我区基金预算总收入安排17349万元,其中：当年政府性基金预算收入16225万元，上年基金结余专款1124万元全部列入预算安排。基金预算为专项收支预算，专款专用，基金预算支出安排17349万元。收支相抵，基金预算无结余。 

(四)财政扶贫资金安排情况。

全区未安排财政扶贫资金。

三、完成2019年财政预算收支工作的主要措施 

（一）增收节支，确保财政运行平稳有序。强化收入征管,进一步完善“政府领导、财税主管、部门配合、社会参与、法律保障”的综合治税信息管理平台建设，构建涉税共享机制，严防税收“跑冒滴漏”。坚持总量与质量并重的原则，优化财政收入结构，确保全年财政收入量质齐升。同时严格落实中央八项规定，坚持勤俭办事，从严控制“三公”经费，继续压减一般性支出，硬化预算约束，加强支出管控。 

（二）守住底线，民生福祉持续有力增进。落实以人民为中心的发展思想，守住底线、突出重点、着力保障基础性、普惠性、兜底性民生，着力解决人民群众普遍关心的突出问题。进一步调整优化支出结构，将更多的财力用于改善民生，确保全区重点民生支出占财政总支出比重达到80%以上。科学统筹财力，推广政府购买服务，不断加大教育、就业、医疗卫生、养老、社会救助等社会事业投入力度，促进基本公共服务均等化。 

（三）提质增效，深入推进财税体制改革。深化“放管服”改革，推行“互联网+政务服务”，实现“最多跑一次”事项达到95%以上，着力构建“亲”“清”的财税企关系。完善优化采购流程，提高政府采购效率，建立健全政府购买服务、全口径编制政府综合财务报告等制度。树立法治意识、绩效意识和长远意识，全面开展预算绩效目标管理，加强重点项目绩效评价，强化评价结果应用，做好“过紧日子”和“会过日子”的文章。 

（四）强化监督，着力提升理财管理水平。完善内部控制体系建设，推进行政事业单位内部控制报告编制、审核、汇总工作，探索实施行政事业单位内部控制考核评价机制，推动内部控制建设从“立规矩”向“见成效”转变。持续推进财政投资评审，规范会计核算，有效防范和化解风险，着力推进财政资金管理科学化、规范化。 

各位代表，做好今年的财政工作使命光荣、责任重大。我们将在区委的正确领导下，在区人大、政协的监督指导下，不忘初心、牢记使命，大力发扬“讲实诚、求实干、出实绩”的秀峰精神和“鼓干劲、下狠劲、使韧劲”的秀峰作风，主动适应新常态，积极应对新挑战，勇于改革创新，勇于攻坚克难，勇于担当作为，加快实现秀峰“四区”建设目标，以优异的成绩迎接中华人民共和国成立 70周年。

附件：1、2019年桂林市秀峰区财政决算（草案）报表.xls

           2、附件二：2018年预算执行情况和2019年预算草案有关情况的说明 

           3、转移支付情况说明