关于秀峰区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告（书面）

  ——2018年2月1日在秀峰区第十一届人民代表大会第三次会议上

秀峰区财政局 

各位代表： 

受区人民政府委托，现将我区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案提请区第十一届人民代表大会第三次会议审议，并请区政协委员和其他同志提出意见。 

一、2017年财政收支预算执行情况 

2017年，面对整体经济下行压力不断增大的严峻形势，针对刚性支出压力不断扩张的严峻挑战，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、政协的监督指导下，努力发挥财政稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的重要作用，坚持“东升西拓、东西并进”的发展战略，紧紧围绕秀峰“三产强区、旅游大区、文化名区、和谐之区”建设目标，按照“3+1”重点工作思路，持续推进财税体制改革，重点民生资金保障有力，切实做好“生财、聚财、用财”三篇文章。全区组织财政收入96191万元，增长18.7%，财政预算执行情况良好，为促进全区经济平稳健康发展和社会和谐稳定提供了财力支撑。 

（一）一般公共预算执行情况。 

2017年我区完成一般公共预算总收入132272万元，完成调整预算的124.1%。其中：一般公共预算收入63227万元，上级补助收入19583万元，地方政府一般债券收入37652万元，上年结余收入2922万元，调入预算稳定调节基金8888万元。 

2017年我区完成一般公共预算总支出132272万元，完成调整预算的124.1%。其中：一般公共预算支出77279万元，上解上级支出14166万元，地方政府一般债券还本支出37652万元，结转下年继续使用专款2960万元，安排预算稳定调节基金215万元。收支相抵，实现了全年一般公共预算收支平衡。 

——收入预算执行情况。2017年完成一般公共预算收入63227万元，完成调整预算的110.9%，增长11.6%。其中：税收收入完成22768万元，增长20.4%；非税收入完成40459万元，增长7.1%。 

——支出预算执行情况。2017年完成一般公共预算支出77279万元，完成调整预算的116.2%，增长21.6%。主要支出情况如下：社会保障和就业支出6306万元，增长60.5%；科学技术支出503万元，增长45.8%；城乡社区支出39621万元，增长83.1%；农林水支出899万元，增长195.7%。 

——预备费执行情况。2017年预算安排预备费600万元，全年动用592万元。主要用于创建全国文明城市、农村土地承包经营权登记以及精准扶贫等相关工作，具体情况均已反映在相关支出科目中。 

（二）政府性基金预算执行情况。 

——收入预算执行情况。基金预算总收入2487万元，其中：上年结余收入638万元，上级补助收入1691万元，调入资金158万元。 

——支出预算执行情况。基金预算总支出1688万元，其中：上级补助专项支出1530万元，专项债务付息支出158万元，均做到了专款专用。收支相抵，年终基金滚存结余799万元。 

各位代表，由于2017年度全区财政总决算尚未完成，现在报告的2017年财政预算执行数与实际执行数相比会有一些出入，待全区财政总决算编制完成后，最终决算数将按照预算法的相关规定，报区人大常委会备案。 

（三）政府性债务情况。 

——2017年政府债务余额。截至2017年底，我区政府债务余额282466万元，其中：纳入地方政府债务系统管理的债务余额138591万元（其中：一般债务121988万元，专项债务16603万元）；纳入地方政府债务系统管理的或有债务余额24万元；由我区平台公司举债且未纳入地方政府债务系统管理的债务余额41600万元；由区政府举债且未纳入地方政府债务系统管理的债务余额102251万元。 

——2017年置换存量债务。2017年，我区获得自治区政府发行地方政府债券37652万元（全部为一般债务），用于置换2017年及以后年度到期的政府存量债务。截至2017年底，我区共获得自治区政府发行地方政府债券138591万元（其中：一般债务121988万元，专项债务16603万元），纳入地方政府债务系统管理的政府存量债务已全部置换完毕。 

（四）2017年财政工作主要着力点。 

1、强化收入征管，组织收入稳步增长。 

全年完成一般公共预算收入63227万元，同比增加6723万元，增长11.6%。一是勤征细管。加强季度经济运行分析，抓实重点行业税源监控，掌握重点企业经营情况，跟踪重点项目实施进度，确保税收及时足额入库。如：广西盛丰建设集团有限公司全年缴纳税款11917万元，同比增加4920万元 ；桂林荣和投资有限责任公司、桂林荣和置业有限责任公司全年缴纳税款5771万元，同比增加3910万元 ；桂林华润天和药业有限公司全年缴纳税款3324万元，同比增加2703万元。同时加大税收稽查力度，相继清缴桂林医学院附属医院、桂林市公安局往年应缴个人所得税5447万元；清缴桂林广汇房地产开发有限责任公司往年应缴企业所得税3432万元。二是统筹非税。加强对行政事业性收费、罚没收入、国有资产有偿使用收入等非税收入的管理，努力实现非税对增加财政收入、增强经济实力的功效。 

2、聚焦民生投入，提高民生保障水平。 

2017年全区民生支出58878万元，增长42.4%，占一般公共预算支出的76.2%，比上年提高11.2个百分点，公共财政职能进一步体现。 

——坚持教育事业优先发展。筹拨资金8493万元，保障教育均衡发展和教育基础设施等重点项目建设，矮山塘小学东教学楼主体工程完工，基础教育不断加强，初步形成“一园一品”教育格局，支持打造秀峰教育升级版。 

——推进公共卫生体系建设。筹拨资金3559万元，加强公共卫生服务，贯彻实施国家基本药物制度改革，深化基层医疗卫生机构综合改革，完成甲山社区卫生服务中心中医馆和长海医院的基础设施改造，区卫生计生监督所建成全国首个基层卫生计生监督机构“蓝盾书屋”，规范化建设走在广西前列。 

——完善社会保障体系建设。筹拨资金6306万元，立足“托底线、救急难、可持续”的原则，不断完善社会保障体系，积极落实优抚安置、困难人员救助、就业补助等政策，对特殊困难家庭、残疾人、孤儿等弱势群体实施救助，加快社区养老机构建设，完善相关设施。 

——持续改善城市人居环境。筹拨资金39621万元，扎实推进城乡环境综合整治，全面完成环卫市场化运营工作，切实加大城中村和无物业管理小区改造力度，人居环境质量持续改善。 

3、深入推进体制改革，提高财政管理水平。 

积极推进地方现代财政制度，逐步健全和完善现代公共财政体系，释放制度红利。一是深化部门预算改革。认真贯彻落实预算法，稳步推进全口径预算管理，将所有收入纳入部门预算编制，通过规范收支行为、健全审批流程、明确管理职责，构建完整统一、有机衔接、统筹配置、规范透明的全口径预算管理新机制。二是加强财政资金支出效益。制定出台秀峰区政府采购业务操作系列文件，完成政府采购204批次，采购金额1924万元，节约采购资金109万元，节约率5.7%；加强财政性投资预决算评审工作，完成评审项目155个，送审金额14818万元，净核减资金1011万元，审减率6.8%；从严控制“三公”经费等一般性支出，“三公”经费支出同比下降32.9%。三是推进财政信息公开。在区政府门户网站设立了预决算公开统一平台，将2017年政府财政总预算、2016年政府财政总决算、各部门2017年部门预算及2016年部门决算在统一平台上集中公开，公开面达100%。同时对在统一平台公开的政府财政总预决算和部门预决算编制目录，对公开内容进行分级、分类，方便公众查阅和监督。 

4、完善债务监管，防范化解债务风险。 

按照中央、自治区和桂林市工作部署，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线，切实防范和化解财政金融风险。一是健全完善政府性债务管理长效机制。成立了秀峰区政府性债务管理领导小组（债务应急领导小组），制定出台了《桂林市秀峰区地方政府性债务风险应急处置预案》《桂林市秀峰区政府性债务风险化解规划》等文件，不断健全政府性债务管理制度，明确全区政府性债务风险应急处置工作职责，防范债务风险。二是加强政府性债务管理化解风险。及时处理到期的债务纠纷，认真清查结算我区现有存量项目资产和完善资产合法手续，加强对已征土地的清理结算和建设项目的精细化核算管理。 

二、2018年财政预算草案 

（一）财政工作和预算编制的指导思想、基本原则。 

 2018年是全面贯彻落实党的十九大精神的开局之年，是实施“十三五”规划承前启后的关键一年，是扎实推进“四区”建设夯实基础的重要一年，做好各项财政工作意义重大。我们将紧紧围绕区委、区政府有关决策部署，坚持依法理财，科学理财，努力完成全年预算目标，逐步解决财政发展不平衡不充分的问题，为促进秀峰经济社会持续健康发展提供财力支撑，贡献财政力量。 

2018年预算编制的指导思想：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，树立“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，结合我区财政经济形势，紧紧围绕“四区”建设，积极发扬“讲实诚、求实干、出实绩”的秀峰精神，适应把握引领经济发展新常态，全力支持稳增长调结构转方式；深入推进财税体制改革，完善预算管理制度，推进预算公开透明；加强财政资金统筹使用，提高支出精准度和资金使用效益；持续优化财政支出结构，压缩一般性支出，坚持以提高保障和改善民生水平作为财政工作的出发点和落脚点；加强政府性债务管理，切实防范化解财政风险，促进经济社会持续健康发展。 

2018年财政工作和预算编制基本原则：一是收支平衡原则。将各项收入按规定全部列入预算，统筹安排用于各项支出，坚持量入为出，综合平衡，不编赤字预算。二是正常运行原则。按照保工资发放，保刚性支出，保重点工作（项目）的安排顺序，有效确保全区各项工作正常运行。三是厉行节约原则。严格落实中央八项规定精神和自治区、桂林市相关要求，继续压减部门预算一般性支出，从严控制“三公”经费等一般性支出。四是强化绩效原则。加强预算绩效管理工作，大力推进财政资金绩效评价，切实提高财政资金使用效益。五是严格约束原则。完善预算执行通报制度，增强预算执行监督力度，减少预算执行中的调整及追加支出事项。 

（二）2018年一般公共预算安排情况。 

1、收入预算安排情况。 

2018年计划组织财政收入102443万元，同比增长6.5%。一般公共预算总收入安排76852万元，其中:当年一般公共预算收入63245万元，上级补助收入10432万元，上年结余收入2960万元，调入预算稳定调节基金215万元。 

2018年一般公共预算收入预计完成63245万元，增长0.1%，其中：税收收入26513万元，增长16.4%，非税收入36732万元，下降9.2%。具体构成是：（1）增值税9700万元，增长24.2%；（2）企业所得税4680万元，增长21.5%；（3）个人所得税2300万元，增长2.9%；（4）城市维护建设税2000万元，增长14.7%；（5）房产税2000万元，增长7.2%；（6）印花税1000万元，增长1.0%；（7）城镇土地使用税500万元，增长83.2%；（8）土地增值税2333万元，下降1.1%；（9）车船税1800万元，增长9.7%；(10)耕地占用税200万元，增长100%；（11）行政事业性收费收入1200万元,增长16.8%；（12）罚没收入700万元, 增长120.8%；（13）国有资本经营收入1500万元，下降38.9%；（14）国有资源（资产）有偿使用收入1300万元，下降55.1%；（15）其他收入32032万元，下降5.1%。 

关于收入安排的说明：财政总收入减少主要由于上级专项转移性收入的不确定性，为更直观地反映实际收入，年初预算财政总收入只包含上级预下达明确要求列入预算安排的专项补助收入，待上级实际下达时区财政再列收列支，并在2018年度决算时反映。 

2、支出预算安排情况。 

2018年一般公共预算总支出安排76852万元，其中：当年一般公共预算支出62667万元，增长13.4%，上解上级支出14166万元，安排预算稳定调节基金19万元。收支相抵后无结余。 

一般公共预算支出62667万元，按支出功能分类科目安排如下 ：（1）一般公共服务14392万元；（2）国防227万元；（3）公共安全2581万元；（4）教育5569万元；（5）科学技术551万元；（6）文化体育与传媒421万元；（7）社会保障和就业7119万元；（8）医疗卫生与计划生育2618万元；（9）节能环保207万元；（10）城乡社区21222万元；（11）农林水495万元；（12）资源勘探信息等136万元；（13）商业服务业等事务63万元；（14）住房保障支出1186万元；（15）预备费630万元，按一般公共预算支出总额的1.0 %安排，符合《预算法》的相关规定；（16）债务付息支出3000万元，主要用于近年我区获得的置换债券利息支出；（17）债务发行费用支出50万元；（18）其他支出年初预留2200万元，主要是预留正常增人、增资1400万元、预留上级扣款800万元等项目预留资金。 

（三）2018年政府性基金预算安排情况。 

2018年我区基金预算总收入安排799万元，2017年基金结余专款全部列入预算安排。基金预算为专项收支预算，专款专用，基金预算支出安排799万元。收支相抵，基金预算无结余。 

三、完成2018年财政预算收支工作的主要措施 

（一）坚持质效并重，培源增收稳中求进。一是积极培植财源。全力支持正阳西巷历史文化地段保护修缮及旧城改造项目、桃花湾旅游休闲度假区项目、琴潭千亩荷塘湿地项目、桂林北综合客运枢纽一期工程、华润万象城、“两江四湖”二期连通水系工程、桃江宾馆二期工程等重大项目建设工作；充分发挥财政资金的引导作用，促进区域经济提质增效，带动财政增收；大力支持园区建设和招商引资，促进招商引资企业早日投产经营，形成新的税源。二是强化收入征管。加强部门协调配合，完善齐抓共管的征管机制，及时分析税源变化情况，加强主体税种、重点税源监控，切实抓好挖潜堵漏，确保税收及非税收入应收尽收。 

（二）坚持保障民生，预算执行稳中求新。一是加大民生事业投入。加快推进学前教育，大力推进义务教育均衡发展，努力解决“入园难”“就学难”问题；全力做好社会保障体系建设财政保障，进一步完善落实就业创业政策，坚持开展“春风行动”等特色就业专项活动，继续支持实施大众创业万众创新；筹措落实为民办实事资金，确保市政、教育、旅游、文化体育等领域一批为民办实事项目顺利实施，回应和解决群众普遍关心的难点和热点问题，把“民生造福”落到实处。二是坚持厉行节约。科学编制预算，进一步压缩一般性支出，严控“三公”经费，强化预算执行，规范预算管理，提升财政精细化管理水平。三是加强资金绩效管理。全面加强预算绩效管理，以扩面提质为着力点完善全过程绩效管理机制，切实提高资金使用效益。 

（三）坚持依法理财，财政监管稳中求效。一是健全财政管理制度。进一步完善国库管理、非税收入收缴、政府采购、行政事业单位资产管理、会计管理、财政投资评审等监督机制。二是强化财政资金监管。实行部门联动，开展财政综合执法检查，形成“全面覆盖，全程监控”的财政“大监督”合力，探索在全区行政事业单位建立内部控制机制，进一步提升行政事业单位收支监管水平。三是规范政府性债务管理。强化风险意识，完善风险预警机制，将政府债务分类纳入一般公共预算和政府性基金预算。完善融资平台债务和政府支出事项监测机制，积极探索开展地方政府性债务资产清查登记工作，全面摸清地方政府性债务投资项目资产“家底”。 

（四）坚持创新驱动，深化改革稳中求好。一是积极推进供给侧结构性改革。充分发挥财政职能，深化财政投融资体制改革，认真落实“三去一降一补”，打好营改增结构性政策改革攻坚战。二是持续推进预算管理改革。按照实施全面规范、公开透明预算制度的总体要求，充分考虑政府预算管理和部门预算管理的不同特点和需要，分别按照“政府预算支出经济分类”和“部门预算支出经济分类”的要求，完成2018年政府预算和部门预算编制工作，进一步提高预算透明度。三是纵推财税申报“互联网+”改革。全面推进税收与非税收入电子改革，不断完善税收征管机制，推行推广财税库银横向联网缴税、POS机划卡缴税与互联网电子支付缴税等多种申报纳税方式，切实提高办事效率、服务能力。 

各位代表，2018年是步入新时代中国特色社会主义的第一年，做好各项财政工作意义重大、使命光荣。我们将在区委、区政府的正确领导下，自觉接受区人大的指导和监督，虚心听取区政协的意见和建议，不忘初心、牢记使命，勇于担当、砥砺前行，全力以赴完成全年财政目标任务，为开创“四区”建设新局面，早日实现“两个建成”，做出新的贡献! 

附件：

      2、2017年预算执行情况和2018年预算草案有关情况的说明.doc 

      3、秀峰区2018年一般债务情况表.xls 

      4、秀峰区2018年专项债务情况表.xls 

      5、转移支付情况说明.doc