关于秀峰区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告（书面）

 ——2017年2月16日在秀峰区第十一届人民代表大会第二次会议上

秀峰区财政局 

各位代表： 

受区人民政府委托，现将我区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案提请区第十一届人民代表大会第二次会议审议，并请区政协委员和其他同志提出意见。 

一、2016年财政收支预算执行情况 

2016年，面对经济下行压力不断加大和刚性支出压力不断扩张的严峻挑战，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、政协的监督指导下，在社会各界的大力支持下，积极发挥财政职能作用，持续推进财税改革，主动适应经济发展新常态，努力发挥财政稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的重要作用，继续按照“3+1”重点工作思路，认真实施“东升西拓、东西并进”发展战略，全力推进“三产强区、旅游大区、文化名区、和谐之区”建设，积极应对挑战，统筹财力，克难攻坚，为全区实现“十三五”良好开局提供了坚实保障。全区组织财政收入81009万元，同比增长6.6%，全区财政支出63572万元，同比增长29.2%，财政保持平稳良好运行态势。 

（一）一般公共预算执行情况。 

2016年我区完成一般公共预算总收入126303万元，其中：一般公共预算收入56680万元、上级补助收入16213万元、地方政府一般债券收入43720万元、调入预算稳定调节基金9690万元。 

2016年我区完成一般公共预算总支出121966万元，其中：一般公共预算支出63572万元，上解上级支出14674万元、地方一般债券还本支出43720万元。收支相抵，扣除结转下年继续使用的专款2922万元，安排预算稳定调节基金1415万元，实现了全年一般公共预算收支平衡。 

1.收入预算执行情况。2016年完成一般公共预算收入56680万元，完成预算（调整预算，下同）的104.6%，增长4.4%，其中：税收收入完成18916万元，下降15.4%；非税收入完成37764万元，增长18.0%。 

2.支出预算执行情况。2016年完成一般公共预算支出63572万元，完成预算的108.3%，增长29.2%。主要支出情况如下：教育支出10828万元，增长3.4%；社会保障和就业支出3922万元，增长17.4%；医疗与计划生育支出4644万元，增长12.8%；城乡社区支出21637万元，增长61.3%。 

3.预备费执行情况。2016年预算安排预备费600万元，全年使用586万元。主要用于购买环卫用车、正阳西巷改造项目以及“儿童家园”项目建设等相关工作，具体情况均已反映在相关支出科目中。 

（二）政府性基金预算执行情况。 

1.收入预算执行情况。基金预算总收入1619万元，其中：上年结余收入893万元，上级补助收入726万元。 

2.支出预算执行情况。基金预算总支出980万元，其中：上级补助专项支出980万元，均做到了专款专用。收支相抵，年终基金滚存结余639万元。 

各位代表，由于2016年度全区财政总决算尚未完成，现在报告的2016年财政预算执行数与实际执行数相比会有一些出入，待全区财政总决算编制完成后，最终决算数将按照新预算法的相关规定，报区人大常委会备案。 

(三)政府性债务情况。 

1.2016年政府债务余额。2016年底，我区政府债务余额为309615万元，其中：纳入地方政府债务系统余额138591万元，由平台公司举债且未纳入地方政府债务系统余额171024万元。 

2.2016年置换存量债务。2016年我区获得自治区政府发行的地方政府一般债券额度43720万元，用于置换2016年到期的政府存量债务，其中：公开发行地方政府一般债券额度41981万元，定向承销地方政府一般债券额度1739万元。截止到2016年底，我区总计获得自治区政府发行的债券额度95939万元，已全部用于置换纳入地方政府债务系统管理的存量债务。 

（四）财政工作主要亮点。 

1.收入重心更突出，地方财力得到新提升。针对经济下行和结构性减税政策力度加大等不利因素，我们坚持总量和质量并重的原则，狠抓财政收入不放松，支持协调税务部门加强税收征管，规范非税征收管理，完成一般公共预算收入56680元，增长4.4%。一是坚持重点税源管理。抓实重点行业征管力度，掌握重点企业经营情况，跟踪重点项目的实施进度，确保税收及时足额入库。如：广西盛丰建设集团有限公司全年缴纳税款4920万元，增加2566万元，同比增长109.1% ；桂林医学院附属医院全年入库税收2586万元，增加1520万元，同比增长142.6%。二是坚持非税全额收缴。加强对行政事业性收费、罚没收入、国有资产有偿使用收入等非税收入的管理，努力实现非税对增加财政收入，增强经济实力的功效。 

    2.支出结构更优化，民生发展取得新进步。2016年全区民生支出完成41031万元，占一般公共预算支出的64.5%，公共财政职能进一步体现。全区财政支撑GDP稳增长的8项支出完成52691万元，同比增长19.7%，为促进经济稳定增长发挥了重要作用。一是推动教育优质均衡发展。筹拨资金10828万元，增长3.4%，保障义务教育、学前教育投入和教育办学能力建设，支持打造秀峰教育升级版。二是深化医疗卫生改革。筹拨资金4644万元，增长12.8%，加强公共卫生服务，贯彻实施国家基本药物制度改革，促进城乡居民基本公共卫生服务均等化。三是提高社会保障和就业水平。筹拨资金3922万元，增长17.4%，城乡社会保障覆盖面持续扩大，落实优抚安置、困难人员救助、就业补助等政策。四是改善城市人居环境。筹拨资金21637万元，增长61.3%，扎实推进城乡环境综合整治，进一步完善城市功能，切实加大城中村、无物业管理小区改造力度，人居环境质量持续改善。 

    3.改革步伐更深化，财税改革实现新成效。积极推进地方现代财政制度，加快财税体制改革，释放制度红利。一是深化部门预算改革。认真贯彻落实新预算法，稳步推进全口径预算管理，将所有收入纳入部门预算编制，通过规范收支行为、健全审批流程、明确管理职责，构建完整统一、有机衔接、统筹配置、规范透明的全口径预算管理新机制。二是加强财政资金支出效益。2016年完成政府采购169批次，采购金额1944万元，节约采购资金83万元，节约率4.1%。加强财政投资评审工作，完成评审项目63个，送审额10050万元，净核减资金676万元。从严控制“三公”经费等一般性支出，剔除公车改革等不可比因素，一般公共预算安排的“三公”经费支出同比下降24.0%。成功拍卖处置45辆公车改革取消车辆，成交价共103.4万元，平均溢价率53.6%。三是加大预决算公开力度。“阳光是最好的防腐剂”。主动通过网站公开的形式向社会公开了全区2015年财政总决算及2016年财政总预算情况，全部一级预算单位的部门预算、部门决算及“三公”经费预算也按规定完成了公开工作，实现非涉密全公开。四是启动中期财政规划编制工作。加快建立现代财政制度，强化财政规划对年度预算的约束性，2016年启动了中期财政规划编制工作，并试编完成了2017-2019年中期财政规划草案，有效的建立了跨年度预算平衡机制。 

各位代表，2016年我区财政工作经受住了严峻考验和挑战，圆满完成了各项财政收支预期目标。这些成绩的取得，得益于区委、区政府的正确领导，得益于区人大、区政协的有力监督和支持，得益于全区人民的共同努力。但我们也清醒认识到，当前我区财政运行中仍然存在的一些矛盾和困难，主要表现在：受经济环境复杂多变和经济下行压力加大等因素影响，财政收入增速将持续低位运行；传统产业税收持续下降，新兴产业税收尚未形成支柱，结构性减税政策频出，深挖增收潜力难度加大；保障经济社会发展，产业转型、城镇升级、生态提质、民生事业等资金需求巨大，财政收支矛盾更加突出，财政平衡难度加大；全区政府债务已经积累一定规模，可偿债财力增长放缓，政府债务率持续走高，还债压力进一步加大；非税收入占比过高，财政收入质量有待改善。面对这些困难，我们将以积极的姿态、创新的思维、务实的举措积极应对。 

二、2017年财政收支预算安排 

2017年预算编制的指导思想是：深入学习贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，自治区经济工作会议精神，认真落实自治区财政工作会议和桂林市财政工作会议决策部署，结合我区财政经济形势，紧紧围绕区委的“四区”建设，主动适应经济发展新常态，深入推进财税改革，全力支持稳增长调结构转方式。坚持依法理财、量入为出、收支平衡、统筹兼顾，集中财力办大事原则，加强财政资金统筹使用力度，盘活存量，用好增量；持续优化财政支出结构，坚持优先保障和改善民生，从严控制一般性支出，严肃财经纪律；提高资金使用管理，做实项目预算，规范项目管理，推进预算评审和绩效管理；加强政府性债务管理，切实防范财政风险，促进经济持续健康发展。 

（一）2017年一般公共预算安排情况。 

1．收入预算安排情况。 

2017年计划组织财政收入85881万元，同比增长6.0%。一般公共预算总收入安排70098万元，其中:当年一般公共预算收入57010万元；上级补助收入11673万元；调入预算稳定调节基金1415万元。 

2017年一般公共预算收入预计完成57010万元，增长0.6%，其中：税收收入22550万元，增长19.2%；非税收入34460万元，下降8.8%。具体构成是：（1）增值税7900万元，增长57.3%；（2）企业所得税3200万元，增长17.9%；（3）个人所得税1500万元，增长17.4%；（4）城市维护建设税2000万元，增长34.9%；（5）房产税2500万元，增长36.2%；（6）印花税1000万元，增长56.3%；（7）城镇土地使用税520万元，增长54.3%；（8）土地增值税1600万元，增长31.2%；（9）车船税1900万元，增长28.0%；(10)耕地占用税430万元，增长144.3%；（11）行政事业性收费收入1500万元,增长27.0%；（12）罚没收入700万元, 增长55.2%；（13）国有资源（资产）有偿使用收入700万元，增长4.8%；（14）其他收入31560万元，下降11.0%。 

关于收入安排的说明：一是财政总收入减少的原因。由于上级专项转移性收入的不确定性，为更直观地反映实际收入，年初预算财政总收入只包含上级预下达明确要求列入预算安排的专项补助收入，待上级实际下达时区财政再列收列支，并在2017年度决算时反映。二是减少营业税的原因。2016年6月“营改增”政策全面实施，覆盖面达到100%，所以在2017年税收收入安排中取消营业税这一税种的征收计划。 

2.支出预算安排情况。 

2017年一般公共预算总支出安排70091万元，其中：当年一般公共预算支出55277万元，下降1.8%；上解上级支出14814万元，收支相抵后，安排预算稳定调节基金7万元。 

一般公共预算支出55277万元，按支出功能分类科目安排如下 ：（1）一般公共服务12509万元；（2）国防120万元；（3）公共安全3121万元；（4）教育9993万元；（5）科学技术554万元；（6）文化体育与传媒511万元；（7）社会保障和就业3296万元；（8）医疗卫生与计划生育2494万元；（9）节能环保206万元；（10）城乡社区12833万元；（11）农林水616万元；（12）资源勘探信息等150万元；（13）商业服务业等事务107万元；（14）住房保障支出1067万元。（15）预备费600万元，按公共财政预算支出总额的1.1%安排，符合新预算法的相关规定。（16）债务还本付息支出5400万元，主要用于近年我区获得的置换债券利息支出和归还当年到期的地方债券本金支出；（17）其他支出年初预留1700万元，主要是预留行政事业单位补缴养老保险资金1000万元、正常增资700万元。 

（二）2017年政府性基金预算安排情况。 

2017年我区基金预算总收入安排639万元，同时2016年基金结余专款全部列入预算安排。基金预算为专项收支预算，专款专用，基金预算支出拟安排639万元。收支相抵，基金预算无结余。 

（三）完成2017年财政预算任务的主要措施。 

1.努力培源保收，打造实力财政。一是积极培植财源。全力支持桂林华润中心、台湾街文化旅游等重点项目建设；充分发挥财政资金的引导作用，促进区域经济提质增效，带动财政增收；大力支持园区建设和招商引资，促进招商引资企业早日投产经营，形成新的税源。二是强化收入征管。加强部门协调配合，完善齐抓共管的征管机制，进一步增强工作合力，及时分析税源变化情况，加强主体税种、重点税源监控，切实抓好挖潜堵漏，确保税收及非税收入应收尽收。 

2.全面深化改革，打造发展财政。一是积极盘活存量资金。健全预算编制与结转结余资金管理相结合机制,全面清理结余结转资金，提高年初预算到位率。 二是推动预算公开。建立适应新形势，对接新常态的财政预算体系，财政拨款单位的部门预算和“三公”经费信息全面公开，扩大预算知情率，接收更广泛的监督。 

3.坚持依法理财，打造法治财政。一是完善政府预算体系。按新 《预算法》要求，明确一般公共预算、政府性基金预算的收支范围，建立定位明晰、分工明确的政府预算体系。加大一般公共预算与政府性基金预算的统筹力度。二是深入开展财政评审。健全评审管理制度，按照客观、公正、审慎的原则，一把尺量，一个标准评，该核减的减下来，节约资金，为财政投资把好关，发挥资金最大效益。三是强化财政监督检查。组织开展财政综合执法检查，探索在全区行政事业单位建立内部控制机制，进一步提升行政事业单位收支监管水平。四是规范政府债务管理。完善政府性债务风险预警机制，将政府债务分类纳入一般公共预算和政府性基金预算。严格执行政府债务举、借、用、还管理办法，严把政府债务举借审批关，严控新增债务，实行规模控制。加快政府融资平台转型，妥善处理存量债务和在建项目后续融资。充分运用PPP模式，引导社会资本参与市政公共设施、新型城镇化和产业投资。 

4.加大统筹力度，打造民生财政。进一步做好财政资金统筹工作，推进惠民工程发展。一是加大教育文化事业支持力度。推动义务教育均衡发展，巩固秀峰教育优势；助推科技成果转化，促进科技事业科学发展；加大文化惠民项目投入，满足群众文化各项需求。二是推进社会保障和公共卫生体系建设。进一步织牢惠及被征地农民、城乡低保、特困人员和残疾人等群体的“社保网”。建立健全创业支持体系，构建有利于“大众创业、万众创新”的新环境。加大医疗基础设施建设投入，继续改善医疗卫生条件。 

各位代表，做好2017年财政工作，关系到“十三五”发展的良好开局，任务艰巨，意义重大。我们将在区委的正确领导下，自觉接受区人大的指导和监督，虚心听取区政协的意见和建议，坚定信心、稳中求进、全力以赴完成全年财政任务，为开创“四区”建设的新局面，做出新的贡献! 

附件：

           秀峰区本级2017年转移支付收支预算安排情况说明.doc

           政府一般债务限额和余额情况表.xls

           政府专项债务限额和余额情况表.xls