关于秀峰区2019年预算执行情况和2020年预算草案的报告(书面)

——2020年5月27日在秀峰区第十一届人民代表大会第五次会议上

秀峰区财政局

各位代表:

受区人民政府委托，现将我区2019年预算执行情况和2020年预算草案提请区十一届人大五次会议审查，并请区政协委员和列席人员提出意见。

一、2019年预算执行情况

2019年是新中国成立70周年，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的有效监督和区政协及社会各界的大力支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和中央、自治区、市委决策部署，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，积极发挥财政职能作用，统筹资金保障重点支出，切实加强预算收支管理，财政收支总体平衡，预算执行情况较好。全区组织财政收入101265万元，按可比口径增长6.5%;一般公共预算支出98893万元，增长14.8%。

(一)一般公共预算执行情况。

我区一般公共预算总收入143018万元，完成调整预算的128.5%。其中:一般公共预算收入68894万元，上级补助收入28610万元，调入资金45356万元，上年结余收入158万元。

我区一般公共预算总支出143018万元，完成调整预算的 128.5%。其中:一般公共预算支出98893万元，上解上级支出22061万元，安排预算稳定调节基金20028万元，结转下年继续使用专款2036万元。收支相抵，实现了全年一般公共预算收支平衡。

1、全区收入预算执行情况。一般公共预算收入68894万元，完成调整预算的141.0%，下降6.7%。其中:税收收入完成28964万元，增长13.7%;非税收入完成39930万元，下降17.5%。

2、全区支出预算执行情况。一般公共预算支出98893万元，完成调整预算的105.7%，增长14.8%。其中:一般公共服务支出14963万元，增长23.9%;科学技术支出538万元，增长64.0%;社会保障支出6956万元，增长22.6%;城乡社区支出53550万元，增长22.1%。

3、预备费执行情况。年初预算安排预备费620万元，全年动用178万元。主要用于公共场所从业人员体检费、田园综合体创建、创城工作等，具体情况均已反映在相关支出科目中。

(二)政府性基金预算执行情况。

全区政府性基金预算总收入48669万元。其中:政府性基金预算收入45356万元，上年结余收入1314万元，上级补助收入1841万元，调入资金158万元。

全区政府性基金预算总支出47064万元。其中:上级补助专项支出1708万元，调出资金45356万元，均做到了专款专用。收支相抵，年终基金滚存结余1605万元。

(三)政府债务情况。

1、政府债务限额情况。2019年市财政核定我区政府债务限额138600万元，其中一般债务限额133600万元，专项债务限额5000万元。

2、政府债务余额情况。截至2019年底，我区政府债务余额138591万元，其中一般债务余额133591万元，专项债务余额5000万元。我区政府债务余额均控制在政府债务限额以内。

3、政府债券发行及还本付息情况。2019年我区无新增政府债券，无到期政府债券，全年支付政府债券利息4844万元。

4、未来五年政府债券到期情况。截至2019年底，我区政府债券余额138591万元(一般债券133591万元，专项债券5000万元)。从分年度到期看，2020年到期24817万元(一般债券19817万元，专项债券5000万元);2021年到期3575万元(全部为一般债券);2022年到期41510万元(全部为一般债券);2023年到期21094万元(全部为一般债券);2024年及以后年度到期47595万元(全部为一般债券)。

各位代表，现在报告的2019年预算执行数与实际执行数相比会有一些出入，待全区财政总决算编制完成后，最终执行结果以决算数为准，并按照预算法的相关规定，报区人大常委会备案。

(四)2019年财政工作主要做法。

1、实施“稳”财政措施，着力促进经济平稳健康运行。  

一是加大挖潜增收管理。在企业享受税收优惠政策红利的同时提高企业税法遵从度，使其自觉如实申报纳税。在加强重点税源企业监管的同时掌握好小税源企业的经营管理，使其做大做强，增强市场竞争力。在优化税收服务的同时强化税收执法力度，真正做到“两手抓两手都要硬”。在规范税收管理流程的同时堵塞税收征管漏洞，实现应收尽收。二是盘活存量资金资产。全面清查预算单位实有资金账户，收回存量资金695万元。加快现有资产处置力度，对解放东路40号负一层至三层等四处不动产，进行公开拍卖，处置金额5317万元。三是兜牢“三保”支出底线。合理安排支出次序，严控“三公”经费预算，取消无效低效支出，压减一般性支出预算11.4%，全力以赴做好“保工资、保运转、保基本民生”工作。

2、加大“惠”民生力度，不断提高保障和改善民生水平。

2019年全区民生支出76125万元，增长15.9%，占一般公共预算支出的76.7%，教育、科技、社保、卫生、节能环保、城乡社区等财政重点支出同比增长16.1%，高于一般公共预算支出同比增幅1.3个百分点，有效保障了财政在稳增长和民生事业建设方面的投入。一是不断加强社会保障能力。筹措资金10204万元，提升抚幼助残养老服务质量，完成秀峰社区日间照料中心和丽君社区日间照料中心建设。大力支持退役军人服务保障建设。推动规范养老保险统筹，率先在六城区完成机关事业单位养老保险清算和待遇重算工作。促进稳定和扩大就业保障，加大税费减免、失业保险稳岗返还等政策力度。组建了全市首个城市区域紧密型医疗联合体，推广“互联网掌上移动公卫+家医签约服务”试点工作，掌上健康惠民APP建设初见成效。二是持续加大财政教育投入。筹措资金7627万元，重点推进自治区学前教育改革发展实验区建设，教育信息化工作全面转型升级，我区成为广西唯一被认定为2019年全国基础教育信息化应用典型案例县区，榕湖小学成为桂林唯一获得全国优秀网络学习空间应用学校荣誉的学校。三是推动文化体育事业发展。筹措资金8833万元，公共文化体育设施持续改善。桃花湾旅游休闲绿道(一期)建成通行，桃花湾智能体育健身驿站投入使用。成功举办2019广西“壮族三月三·民族体育炫”暨第九届秀峰“三月三”民族歌圩节活动。

3、持续财税体制改革，进一步提升财政管理水平。

一是认真贯彻落实大规模减税降费政策。全年组织减税降费政策专题讲座26场，培训纳税人5700人次，推送政策辅导短信15000余条，排查整治纳税人88户，减免税收近2亿元，惠及辖区纳税企业8221家。二是全面推进会计制度改革。推动权责发生制政府综合财务报告制度改革落实，规范行政事业单位会计核算。组织预算单位开展财产清查，全面摸清资产底数，真实完整反映单位资产状况和财务状况，实现新老政府会计制度“无缝”对接。三是完成国库集中支付电子化改革。4个预算单位完成电子支付试点，实施国库集中支付资金动态监控预算单位78个，纳入监控资金5448笔，金额7.4亿元，监控资金比重达到100%。

4、加强财政监督管理，切实提高财政资金使用效益。

一是全面实施预算绩效管理。突出预算编制的绩效导向和源头把控，不断完善绩效评价机制，强化预算绩效和政府绩效考核的联动机制，积极提高财政资金使用效益。二是规范政府采购体制机制。完成政府采购422批次，采购金额4397.9万元，节约采购资金111.39万元，节约率2.5%。完成评审项目118个，送审金额22603.9万元，净核减资金2650.5万元，审减率11.7%。三是加大财政资金监管力度。组织开展了“一卡通”“涉农补贴”专项治理、单位内部控制管理等检查，严肃了财经纪律，规范了财政管理。

各位代表，2019年我区财政运行总体平稳，财政管理进一步规范，但财政工作中还面临一些困难和问题，突出表现在:税收收入受大规模减税政策影响减收幅度大，财政收入增长后劲不足;刚性支出大幅增加，政府债务进入偿债高峰期，财政收支平衡压力急剧加大;财政职能不断转变，管理措施落地见效有待提高。我们将高度重视这些问题，采取有效措施，努力加以解决。

二、2020年预算草案

(一)预算编制的指导思想、基本原则。

2020年我区财政工作和预算编制的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中全会精神，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，在疫情防控常态化前提下，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，扎实推进“三产强区、旅游大区、文化名区、和谐之区”建设目标。全面做好“六稳”工作，把增投资、稳增长、调结构、惠民生、抓改革、防风险、促和谐更好的结合起来。更加牢固树立过“紧日子”思想，加强财政收入管理，优化财政支出结构，切实确保工资、保运转、保基本民生平稳运行。大力优化营商环境，巩固和拓展减税降费成效，全力支持实体经济发展。用好地方政府专项债券，规范地方政府举债融资行为，防范化解地方政府隐性债务风险，为打赢疫情防控阻击战、全面建成小康社会、“十三五”规划圆满收官提供财力支撑。

2020年财政工作和预算编制将主要坚持以下原则:

——艰苦奋斗、勤俭节约。认真贯彻习近平总书记关于艰苦奋斗、勤俭节约一系列重要论述精神，坚决落实过紧日子要求，开源节流、增收节支、精打细算，执守简朴、力戒浮华，厉行节约办一切事业。

——以收定支、量力而行。科学分析预测、实事求是地编制收入预算，切实提高财政收入质量。要坚持量入为出，根据事业发展实际需要和财力可能科学核定预算，该砍的要砍，该减的要减，打破基数概念和预算支出固化僵化格局。安排支出预算要符合基本国情和当地实际，重大政策出台和调整要进行综合影响评估，尽力而为、量力而行，注重实际效果和可持续性。

——加强管理，严肃纪律。加强财政资金动态监控，及时发现和纠正问题，严肃财经纪律，敢于坚持原则，当好“铁公鸡”，打好“铁算盘”。坚持先有预算后有支出，严控预算追加事项，必须出台的政策通过以后年度预算安排资金。健全规范政府举债融资行为，稳妥化解政府隐性债务风险。

——上下联动，齐心协力。强化全区“一盘棋”思想，提高区本级财税部门贯彻区委、区政府决策部署的执行力，在落实财税改革部署、强化财政收支管理、增强财政可持续和经济社会发展后劲等方面形成强大合力，更好发挥集中力量办大事的制度优势。

(二)2020年一般公共预算安排情况。

1、收入预算安排情况。

一般公共预算总收入安排102232万元，其中:当年一般公共预算收入68894万元，上级补助收入11274万元，上年结余收入2036万元，调入预算稳定调节基金20028万元。

一般公共预算收入预计完成68894万元，与上年持平，其中:税收收入23245万元，下降19.0%，非税收入45649万元，增长14.3%。具体构成是:(1)增值税7100万元;(2)企业所得税4320万元;(3)个人所得税1625万元;(4)城市维护建设税2000万元;(5)房产税3200万元;(6)印花税1500万元;(7)城镇土地使用税450万元;(8)土地增值税1800万元;(9)车船税1200万元;(10)耕地占用税50万元;(11)行政事业性收费收入1500万元;(12)罚没收入991万元,;(13)国有资本经营收入500万元;(14)国有资源(资产)有偿使用收入42658万元。

关于收入安排的说明:财政总收入的变动主要由于上级专项转移性收入的不确定性，为更直观地反映实际收入，年初预算财政总收入只包含上级预下达明确要求列入预算安排的专项补助收入，待上级实际下达时区财政再列收列支，并在2020年度决算时反映。

2、支出预算安排情况。

一般公共预算总支出安排102232万元，其中:当年一般公共预算支出85719万元，下降13.3%，上解上级支出16494万元。收支相抵后，年终结余19万元。

一般公共预算支出85719万元，按支出功能分类科目安排如下 :(1)一般公共服务17897万元;(2)国防173万元;(3)公共安全1742万元;(4)教育6807万元;(5)科学技术420万元;(6)文化旅游体育与传媒422万元;(7)社会保障和就业7563万元;(8)卫生健康2454万元;(9)节能环保209万元;(10)城乡社区38375万元;(11)农林水384万元;(12)资源勘探信息等55万元;(13)住房保障支出1517万元;(14)灾害防治及应急管理119万元;(15)预备费860万元，按一般公共预算支出总额的1.0 %安排，符合《预算法》的相关规定;(16)债务付息支出4687万元，主要用于近年我区获得的置换债券利息支出;(17)债务还本支出2000万元;(18)地方政府债券发行费35万元。

全区“三公”经费预算支出322万元，其中公务接待费143万元、因公出国(境)费用18万元，公务用车运行维护费161万元。

(三)2020年政府性基金预算安排情况。

政府性基金预算总收入安排6605万元,其中:当年政府性基金预算收入5000万元，上年基金结余专款1605万元全部列入预算安排。基金预算为专项收支预算，专款专用，基金预算支出安排6605万元。收支相抵，基金预算无结余。

(四)2020年国有资本经营预算安排情况。

国有资本经营预算收支安排0万元。

(五)财政扶贫资金安排情况。

全区未安排财政扶贫资金。

三、2020年财政改革发展重点工作

(一)不断壮大财政实力，实现更可持续的发展。加大财源培育力度，加强重大项目支持，确保项目投产增效，实现税收有较大突破。优化财政支出结构，把保“三保”作为重中之重，大力压减一般性支出，更加突出政策重点，把钱用在刀刃上。发挥政府投资杠杆撬动作用，利用政府有限资金，激发民间投资活力，释放经济增长潜力。加快存量资产处置力度，抓紧国有土地征收收储出让速度，增强我区可用财力。坚持部门协同配合，以“三区一园”为载体，力争将我区更多的项目和工作纳入自治区、桂林市2020年预算盘子，争取上级更多的资金支持。

(二)加强社会民生保障，实现更加公平的发展。全力保障疫情防控，安排疫情防控资金200万元，支持医护人员补助、医用物资、医疗设备购置和辖区疫情防控等。全力支持企业复工复产。安排专项经费2500万元，出台《秀峰区支持企业复工复产六条措施》，采取减免经营性房租、贴息、补助等方式对受疫情较重的企业进行扶持。全力优先支持发展教育事业，继续优化教育投入结构。全面发展卫生健康事业，落实“健康中国”行动计划，推进“健康秀峰”建设。全面发展群众文化体育事业，深入开展文化惠民活动。全面推进生态文明建设和生态环境保护，让人民群众共享改革发展成果。

(三)深化财税体制改革，实现更有效率的发展。继续巩固和拓展减税降费成效，加大收入组织和运行调度，牢牢掌握收入工作的主动权。全面推进国库集中支付电子化管理改革，电子支付系统覆盖全区预算单位，真正实现让数据“多跑腿”。建立重大政策和项目事前绩效评估机制，开展绩效评价和结果应用，将本级部门整体绩效评价与部门预算安排挂钩。硬化预算绩效管理约束，加强对预算绩效管理情况的监督问责，严格做到“花钱必问效，无效必问责”。

(四)强化政府债务管控，实现更有保障的发展。牢固树立底线思维，坚持以稳为主，稳中求降的政策取向，稳妥推进存量政府债务化解工作，严控增量，化解存量，杜绝违法违规举债融资行为。动态监测隐性债务变化情况，多渠道筹措偿债资金，强有力应对和防范化解政府债务和隐性债务风险。

各位代表，做好今年的财政工作使命光荣、责任重大，我们将在区委的坚强领导下，在区人大、政协的监督指导下，不忘初心、牢记使命，弘扬“讲实诚、求实干、出实绩”的秀峰精神，践行“鼓干劲、下狠劲、使韧劲”的秀峰作风，以时不我待的紧迫感、舍我其谁的责任感，勇于攻坚克难，勇于担当作为，为圆满完成“十三五”规划，实现秀峰“四区”建设而努力奋斗!

附件:

2019年预算秀峰区2019年财政预算执行情况名词解释（排）.doc

秀峰区2020年转移支付预算安排情况说明(公开).doc