关于部分调整2020年秀峰区财政预算的报告

区人大常委会:

受区人民政府委托，现向区人大常委会提交关于部分调整2020年秀峰区财政预算的报告。

今年年初编制的区财政预算在执行过程中，收入与支出方面遇到了一些新的情况和变化，根据《中华人民共和国预算法》第七章“预算调整”有关规定，需编制预算调整方案，并报同级人民代表大会常务委员会审查批准。具体调整情况如下:

一、财政收入调整情况

根据上级下达结算收入情况，一般公共预算的收入项目进行了相应调整，具体如下:

(一)一般公共预算调整情况

一般公共预算总收入由年初预算的102232万元调整为104500万元，增加2268万元，增长2.22%。其中:

    1、一般公共预算收入年初预算68894万元，现调整为47584万元，调减21310万元，下降30.93%。主要是:(1)增值税收入调减1600万元;(2)企业所得税收入调减2085万元;(3)个人所得税收入调减225万元;(4)城市维护建设税收入调减800万元;(5)房产税收入调减2400万元;(6)印花税收入调减700万元;(7)国有资本经营收入调减500万元;(8)国有资产(资源)有偿使用收入调减13000万元。拟做上述调整的主要原因:一是税收收入调减主要因为减税降费政策进一步扩面以及当年疫情影响税收收入相应减少;二是国有资产(资源)有偿使用收入调减主要由于年初预计能够当年处置的不动产因受疫情影响，尚未完成拍卖，因此做相应调减。

    2、上级补助收入年初预算11274万元，现调整为15052万元，调增3778万元，增长33.51%。主要是上级转移支付收入的不确定性，将年初预算未做安排的上级已下达的均衡性转移支付收入调增1115万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入调增2528万元，结算补助收入调增135万元。

    3、债券转贷收入调增19800万元，主要是分别获得自治区2020年第四批政府债券额度3200万元和自治区2020年第五批政府债券额度16600万元，合计19800万元。

(二)政府性基金收入调整情况

基金预算收入年初预算安排6605万元，现调整为21705万元，调增15100万元，增长228.61%。主要是:(1)国有土地使用权出让收入调减5000万元(原计划安排此项土地拍卖收入用于偿还当年到期的专项债券，现已获得自治区第五批再融资专项债券额度5000万元用于偿还，因此调减);(2)专项债务收入调增13000万元(分别获得自治区第五批专项债券额度5000万元和自治区第六批专项债券额度8000万元，合计13000万元);(3)政府性基金补助收入调增7100万元(收到上级下达2020年抗疫特别国债支出预算的通知)。

二、财政支出调整情况

财政支出预算严格按区人大年初审议通过的预算安排执行，坚持“先有预算，后有支出”“量体裁衣、量力而行”的原则，财政支出总体平衡有序。本次调整的原因:一是根据今年预算执行中由于政策性因素和具体使用情况的变化将年初预算安排的项目资金进行调整;二是根据国家、自治区和桂林市对盘活和清理财政存量资金的相关要求，进一步提高财政资金使用效率，根据实际需求调整了项目资金;三是根据我区中心工作和重点支出需求增加了一些急需解决的项目资金。具体如下:

(一)一般公共预算支出调整情况

一般公共预算总支出由年初预算的102213万元调整为104500万元，增加2268万元，增长2.22%。其中:

1、一般公共预算支出年初预算85719万元，现调整为68206万元，净追减17513万元，比年初预算下降20.43%，具体分科目情况如下:

(1)一般公共服务支出追加预算指标1275万元，追加的项目为政府中心专项工作经费1275万元。净追加预算指标1275万元，比年初预算增长7.12%。

(2)教育支出追加预算指标3000万元，追加项目为事业单位绩效奖励发放经费3000万元。净追加预算指标3000万元，比年初预算增长44.07%。

(3)社会保障和就业支出追加预算指标1000万元，追加项目为正常增资经费1000万元，净追加预算指标1000万元,比年初预算增长13.22%。

(4)城乡社区支出追加预算指标200万元，追加项目为民办实事项目经费200万元，追减预算指标20988万元，追减项目为园区项目建设经费20988万元。净追减预算指标20788万元，比年初预算下降54.17%。

(5)债务还本支出追减预算指标2000万元。追减项目为债务还本支出经费2000万元。净追减预算指标2000万元，比年初预算下降100%。

(二)政府性基金支出调整情况

政府性基金预算支出年初预算安排6605万元，现调整为21705万元，调增15100万元，增长228.61%。主要是:(1)城乡社区支出调减5000万元(原计划安排此项支出用于偿还当年到期的专项债券，现已获得自治区第五批再融资专项债券额度5000万元用于偿还，因此调减);(2)其它地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出调增8000万元(主要是安排自治区第六批政府专项债券额度8000万元支出);(3)地方政府专项债务还本支出调增5000万元(主要是安排自治区第五批政府专项债券额度5000万元支出);(4)抗疫特别国债安排支出调增7100万元(根据抗疫特别国债使用方案安排支出)。

三、调整后财政预算收支平衡情况

调整后，一般公共预算总收入104500万元，其中:一般公共预算收入47584万元，上级补助收入15052万元，债券转贷收入19800万元，上年结余收入2036万元，安排预算稳定调节基金20028万元。一般公共预算总支出104500万元，其中:一般公共预算支出68206万元，上解上级支出16494万元,再融资债券还本支出19800万元。收支相抵后，一般公共预算收支平衡。

调整后，政府性基金总收入21705万元，政府性基金总支出21705万元，收支相抵后，政府性基金预算收支平衡。

以上报告妥否，请予以审议。

附件:1、《2020年秀峰区一般公共预算总收支调整表》

     2、《2020年秀峰区一般公共预算支出调整明细表》

     3、《2020年秀峰区政府性基金预算收支调整表》

桂林市秀峰区财政局

 2020年11月23日

关于部分调整2020年预算秀峰区财政预算的附表(1127定稿).xls