关于秀峰区2024年预算执行情况和2025年预算草案的报告

——2025年2月12日在秀峰区第十二届人民代表大会第五次会议上

一、2024年预算执行情况

2024年，我区始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，认真学习贯彻习近平总书记视察广西“4.27”重要讲话以及对桂林的重要指示精神，坚持以争当打造桂林世界级旅游城市排头兵和加快建设秀峰区经济强区、文旅名区、生态之区、幸福之区为统揽，坚持稳中求进工作总基调，全力加强财政建设，保障全区经济平稳运行。

（一）一般公共预算执行情况

我区一般公共预算总收入①88846万元，完成调整预算的117.4%。其中：一般公共预算收入②24045万元，上级补助收入③49793万元，上年结余④收入12192万元，地方政府一般债务转贷收入2018万元，动用预算稳定调节基金⑤798万元。

我区一般公共预算总支出⑥88846万元，完成调整预算的 112.0%。其中：一般公共预算支出⑦58434万元，上解上级支出⑧16687万元，地方政府一般债务还本支出2018万元，安排预算稳定调节基金1135万元，年终结余10572万元。收支相抵，实现了全年一般公共预算收支平衡。

1. 全区收入预算执行情况。一般公共预算收入24045万元，完成调整预算的105.0%，同比增长10.2%。其中：税收收入完成  19120万元，同比增长3.1%；非税收入完成4925万元，同比增长50%。

2. 全区支出预算执行情况。一般公共预算支出58434万元，完成调整预算的96.3%，同比增长2.4%。其中：（1）一般公共服务支出9308万元，同比增长21.5%；（2）国防支出70万元，同比减少10.3%；（3）公共安全支出450万元，同比减少44.9%；（4）教育支出12916万元，同比增长2.5%；（5）科学技术支出598万元，同比增长4.7%，占比全区一般公共预算支出1.02%；（6）文化旅游体育与传媒支出128万元，同比减少11.1%；（7）社会保障支出12222万元，同比增长6.7%；（8）卫生健康支出4380万元，同比下降30.5%；（9）节能环保支出107万元，同比增长4.9%；（10）城乡社区支出7304万元，同比增长19.9%；（11）农林水支出1412万元，同比增长34.7%；（12）资源勘探与工业信息支出28万元，同比减少51.7%；（13）金融支出577万元，同比增长48.7%；（14）自然资源海洋气象等支出1万元，同比减少97.0%；（15）住房保障支出4079万元，同比减少2.7%；（16）应急管理支出435万元，同比增长186.2%；（17）债务付息支出4416万元，同比减少6.0%；（18）债务发行费支出3万。

3. 预备费执行情况。年初预算安排预备费610万元，全年动用61万元。主要用于抗汛救灾、灾后重建等，具体情况均已反映在相关支出科目中。

（二）政府性基金预算执行情况

全区政府性基金预算总收入15219万元。其中：上年结余收入4849万元，上级补助收入3798万元，专项债券转贷收入5572万元。

全区政府性基金预算总支出15219万元。其中：上级补助专项支出1149万元，债务付息和发行费用支出378万元，专项债券安排的支出4250万元，债务还本支出3995万元，均做到了专款专用。收支相抵，年终基金滚存结余5447万元。

（三）政府债务情况

1. 政府债务限额情况。2024年自治区财政尚未正式核定我区政府债务限额。预估政府债务限额178300万元，其中一般债务限额140400万元，专项债务限额37900万元。

2. 政府债务余额情况。截至2024年底，我区政府债务余额178213.14万元，其中一般债务余额140376.14万元，专项债务余额37837万元。我区政府债务余额均控制在政府债务限额以内。

3. 政府债券发行及还本付息情况。2024年我区新增政府再融资一般债券2018万元，再融资专项债券3995万元，已全部按债券对应项目安排。新增政府专项债券2577万元，已全部按债券对应项目安排。归还政府债券本金0万元，支付政府债券利息5503万元。

4. 未来五年政府债券到期情况。截至2024年底，我区政府债券余额178213.14万元（一般债券140376.14万元，专项债券37837万元）。从分年度到期看，2025年到期16202万元（全部为一般债券）；2026年到期19051万元（全部为一般债券）；2027年到期32142万元（全部为一般债券）；2028年到期59万元（全部为一般债券）；2029年及以后年度到期110759万元（其中37837万为专项债券）。

（四）国有资本经营预算收支情况

我区无国有资本经营预算。

（五）社保基金收支情况

全区社保基金收入7255万元，支出6739万元，滚存结余3198万元。收支发生在城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金项目。

（六）“三保”预算执行情况

2024年我区“三保”预算变动数为31317万元，预计执行数为30289万元，完成预算的96.7%。其中：保基本民生支出9605万元，保工资支出20156万元，保运转支出528万元。因上级下达资金金额和时间不确定，在执行中本级按需配套一部分资金，导致一些“三保”资金形成结转结余，经核实，以上均为正常支出。

各位代表，现在报告的2024年预算执行数与实际执行数相比会有一些出入，待全区财政总决算编制完成后，最终执行结果以决算数为准，并按预算法的相关规定程序报告。

（七）财政工作主要成效

2024年，区财政在区委、区政府的坚强领导下，在区属各部门的配合支持下，围绕抓收入、争项目、保民生、防风险、促发展五大重点推进各项工作开展，并取得了新的成效和进展。

——财政收入增幅喜人。本年度全区一般公共预算收入完成24045万元，同比增幅10.2%，增幅居全市各县区前列。全年堵漏增收累计4053万元，其中顺利完成土地增值税清算入库3144万元，清缴欠税426万元，行业整治，风险应对等查补税款483万元。

——争取上级支持稳定有力。全年争取到上级补助53591万元，增加5833万元，增幅12.2%；其中财力性补助34042万元，专项补助19549万元。争取到上级库款调度61352万元，比2023年增加13922万元，增幅29.4%。

——落实政府“过紧日子”要求到位。年初压减部门非刚性非重点支出近1.4亿元，压减率近70%。全年“三公”经费整体压减12%，公务接待费实施总量控制，实际执行同比下降近30%，厉行节约不留死角。

——“三保”保障兜牢兜实。强化“三保”预算编制执行，加强数据跟踪监测，确保资金投入精准到位。2024年全区“三保”资金支出30289万元，其中保基本民生支出9605万元，需求覆盖率达100%。各月份“保基本民生”资金支出进度均达政策要求，实现“三保”保障零风险，“三保”财政专户运行平稳。

——民生资金投入规模持续扩大。全年民生资金总支出43146万元，同比增长1.5%，其中教育事业和社会保障事业全年支出分别达到12916万元和12222万元，同比分别增长2.5%和6.7%。教育、社会保障、卫生健康、住房保障、和城乡社区5项重点支出占民生资金总支出的94.8%，人民生活福祉得到更好保障。

——政府债务风险明显缓释。实施存量分年度置换，大幅减轻每年还本付息的压力。在债务总量难以压降的情况下，穷尽一切办法提高偿债综合财力，整体降低债务率。

——国库支付业务改革成效凸显。全年完成国库支付业务27709笔，支付总金额77839.78万元。其中财政零余额支付4014笔，金额19980.13万元；单位零余额支付23666笔，金额128643.3万元。完成公务卡报销业务2166笔，累计报销金额158.4万元。对“三公”经费及大额资金支付实行重点监控，累计监控资金1504笔，监控金额44797.7万元，确保有章可循、有规可依、权责明晰，有效保障了国库支付业务健康开展。

——项目支出统筹力度增强。强力推进城中村改造、老旧小区及危旧房改造等重大项目，全年获得城市改造提升类项目资金超1.2亿元，为推动区域经济发展和提升城市整体形象打好坚实的资金基础。

——“桂惠贷”财政杠杆支撑稳定有效。全年累计放款72065万元，放款企业对象345家；获“桂惠贷”财政贴息自治区补助851.14万元，实际贴息金额458.59万元，补贴银行数量81家，为地方经济增长提供了有力支撑。

——财政资金管理进一步规范。建好专项资金台账，提高资金下达拨付效率。对每一笔专项资金的来源、用途和执行情况进行监控和预警。全年实现转移支付预警122条，整改率100%，有效防范了专项资金违规使用操作。

——财政资源统筹成果显著。全年开展2次单位账户资金清理，累计盘活存量资金1684.3万元，为统筹财力扩大支出压实基础。全年消化暂付性款项3343万元，总消化率16.8%，完成年初消化目标的133.7%，暂付性款项规模较2023年底压减8.4%，提高了财政抗风险能力。

——财政监管职能持续发挥。全年审批代理记账业务资格申请单位3家，年度备案单位11家，企业信息变更4家。协同区市场监督管理局联合执法1次，对桂林云意财务管理咨询有限公司、广西新予咨询有限公司代理记账企业进行双随机检查，检查结果良好。联合区税务部门、市场监督管理局三方对辖区代理记账行业开展违法违规行为专项整治工作，发现问题2个，整改到位率100%。抽取区属3个行政事业单位开展2024年度会计信息质量检查，检查合格率100%。

——工作机制进一步完善。制定出台《秀峰区城中村改造项目专项资金使用管理办法》《秀峰区政府性投资项目招标投标和政府采购工作管理暂行办法》《秀峰区乡镇（街道）政府购买服务指导目录》等规范性文件，对业务开展流程进行指导明确，为各类业务推进打好机制基础。

——其他财政业务有序开展。政府采购规范推进，全年政府采购规模累计达5182.9万元（其中专门面向中小企业采购4456.9万元），采购次数226次，节约政府资金44万元。全年累计完成财政投资评审项目36个，送审金额15114.1万元，净核减资金额1299.3万元，审减率8.4%。

2024年我区财政运行总体平稳，并取得了一些工作成效，但仍存在一些困难和问题，突出表现在：全区税收收入仍缺乏稳定增长点；“三保”保障压力和刚性支出需求不断增加，收支平衡难度进一步加大；部门预算准确度还不够高，在预算执行过程中约束力还不够强。

二、2025年预算草案

（一）预算编制的指导思想、基本原则

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，全面落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，落实中央经济工作会议和全国财政工作会议部署。加强财源建设和财政资源统筹，推进预算编制方式改革，强化中央和自治区重大战略任务财力保障；持续优化财政支出结构，严格落实过紧日子要求，严控一般性支出和低效无效支出；深入推进零基预算改革，完善部门预算审核机制，着力提高年初预算细化率和到位率；深化预算绩效管理改革，建立健全以绩效为导向的预算编审机制，不断提高预算资源配置效率和资金使用效益；完善预算管理一体化建设，以信息化手段驱动实现预算管理现代化，不断提高预算编制的科学性、规范性和准确性。

2025年财政工作和预算编制将主要坚持以下原则：一是坚持过紧日子。更加强调统筹财政资源，全面整合跨部门资金，坚决保障必要运转所需资金，坚决压减冗余项目经费，坚决取消非必要、非紧急的一般性支出。二是坚持兜牢“三保”底线。更加扩大“三保”预算编制范围，坚决覆盖全区刚性支出需求，不断压实全区预算盘子，不断优化专项资金分配，不断厘清各类项目重要程度和优先程度。三是坚持优化支出结构。更加深入推行零基预算编制，坚定量入为出根本原则，结合实际需要调整支出格局，进一步强化预算硬约束，进一步明确项目实施计划和执行进度，进一步加强资金绩效评价结果应用。

（二）2025年一般公共预算安排情况

1. 收入预算安排情况

一般公共预算总收入安排92360万元，其中:当年一般公共预算收入24770万元，上级补助收入41383万元，动用预算稳定调节基金1135万元，一般债券转贷收入14500万元，上年结余收入10572万元。

一般公共预算收入预计完成24770万元，增长3.0%，其中：税收收入19700万元，增长3.0%；非税收入5070万元，增长2.9%。具体构成是：（1）增值税5990万元；（2）企业所得税1870万元；（3）个人所得税1440万元；（4）城市维护建设税1150万元；（5）房产税2760万元；（6）印花税910万元；（7）城镇土地使用税480万元；（8）土地增值税3680万元；（9）车船税1420万元；（10）行政事业性收费收入700万元；（11）罚没收入530万元；（12）国有资源（资产）有偿使用收入3840万元。

关于收入安排的说明：一般公共预算总收入的变动主要由于上级专项转移性收入的不确定性，为更直观地反映实际收入，年初预算一般公共预算总收入只包含上级预下达的财力性补助以及预下达并明确要求列入预算安排的专项补助收入，其他补助收入待上级实际下达时区财政再列收列支，并在2025年度决算时具体反映。

2. 支出预算安排情况

一般公共预算总支出安排92360万元，其中：当年一般公共预算支出63629万元，增长8.9%；上解上级支出12529万元，一般债务还本支出16202万元（含再融资债券还本支出14500万元）。收支相抵，年终无结余。

一般公共预算支出63629万元，按支出功能分类科目安排如下 ：（1）一般公共服务14740万元；（2）国防60万元；（3）公共安全213万元；（4）教育14574万元；（5）科学技术657万元；（6）文化旅游体育与传媒111万元；（7）社会保障和就业13536万元；（8）卫生健康2458万元；（9）节能环保支出250万元；（10）城乡社区6134万元；（11）农林水839万元；（12）资源勘探信息等41万元；（13）住房保障支出4033万元；（15）灾害防治及应急管理867万元；（16）预备费700万元，按一般公共预算支出总额的1.1%安排，符合《预算法》的相关规定；（17）债务付息支出4416万元，主要用于近年我区获得的地方政府债券利息支出。

（三）2025年政府性基金预算安排情况

政府性基金预算总收入安排6691万元，其中：当年政府性基金预算收入1230万元，上级补助收入14万元，上年基金结转结余专款5447万元。基金预算为专项收支预算，专款专用，基金预算总支出安排6691万元，其中：基金支出5446万元，年终结余1245万元。收支相抵，基金预算收支平衡。

（四）2025年国有资本经营预算安排情况

国有资本经营预算收支安排0万元。

（五）2025年社保基金预算安排情况

社保基金收入预算安排7689万元，支出预算安排7126万元，滚存结余3734万元。收支安排在城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金项目。

（六）2025年“三保”预算安排情况

2025年我区“三保”需求数30332万元，预算安排数28018万元，其中：保基本民生预算安排6153万元；保工资预算安排20356万元；保运转预算安排1509万元。分项编制说明已在附件中反映。“三保”预算距需求数有一定缺口，主要原因为部分项目上级承担部分的资金尚未下达，区本级按自治区要求做足本级承担预算，剩余部分待对应资金下达后进行调整补齐。2025年“三保”需求数较2024年有所增加，原因是部分项目政策提标或政策享受人数有所增加、人员类工资增长等。

（七）2025年“三公”经费预算安排情况

2025年我区本级预算安排“三公”经费合计163万元，比2024年预算调整数减少62万元，下降27.6%。其中：公务接待费33万元；公务用车购置费68万元；公务用车运行维护费62万元。

三、2025年财政改革发展重点工作

2025年，我区将继续树好政府过紧日子思想，围绕区委、区政府中心工作，抢抓发展机遇，克服各类困难，以4个“三”目标任务为重要抓手，扎实做好全区财政工作。

（一）坚持三方加力，着力提升财政保障水平。一是持续加力扩大财政收入。进一步挖掘税收增量，做好查缺补漏工作，全力标齐收入目标。努力盘活资产资源，加速协调收益入库，切实扩充本级财力。更加积极争取上级财政资金支持，全面提升财政保障水平，缓解全区财政紧平衡。二是持续加力支持民生建设。加大支出强度、加快支出进度、强化精准投放，为全区社会经济事业发展提供更多支撑。坚持提供就业帮扶、坚决救助困难群众、坚强推动教育事业发展、坚定健全卫生健康体系，坚实完善社会保障政策覆盖。三是持续加力助益城市更新。加大城镇保障性安居工程和城中村改造等项目资金保障力度，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，提升市民获得感和认同感。坚持重大项目引领，把准中央预算内基建投资和各类债券资金政策，深化项目储备，促进城市产业形象不断更新升级。

（二）坚持三面防范，扎实完成风险化解任务。一是全盘防范“三保”领域突出风险。加强“三保”预算编制管理，严格各类专项资金拨付，及时落地各类专项行动，锚定支出节点科学合理安排库款使用，确保全年不发生“三保”尤其是保工资风险。二是全力防范化解系统性债务风险。继续坚持化存量遏增量，用好一揽子政策，完善好地方管理制度，监测好运行数据，研判好潜在风险，完成好工作目标，扎实推进风险化解。三是全面防范财经纪律风险。坚持以各级财政、审计部门提出问题为导向，长足规范财经纪律，提升财政监督效能。强化财会监督责任，聚焦薄弱环节，及时查摆问题，推动财会管理制度化建设再上新台阶。

（三）坚持三处提升，不断锤炼财政管理能力。一是努力提升预算绩效管理水平。更加强调资金使用实效和预算管理，严格控制追加预算，全面开展绩效监控和评价，不断探索建立资金绩效评价结果挂钩次年部门预算的可行路径。二是大力提升财政资源统筹水平。更加强调整合资金投入，吃深吃透资金管理准则，对跨部门、跨行业、跨领域资金进行有效整合和拨付使用。更加强调盘活闲置、有效清理沉淀资金，梳理和收回一批一般公共预算和政府性基金预算存量，调动财力保障财政预算持续平衡。三是全力提升业务指导水平。更加强调资金管理和使用次序，在不突破政策规定的前提下，指导业务单位有效利用上级资金安排支出，指导业务管理部门及时调整各级各类结余资金用途，不断提升本级财政的覆盖能力。

（四）深化三类改革，切实促进财政健康运行。一是进一步深化财税体制改革。紧盯新一轮财政体制改革进展，积极争取适应我区经济社会发展的新体制，大力争取延续一批到期利好政策，不断扩充本级财政体量。二是进一步深化零基预算改革。将部门预算编制准确度纳入绩效考评管理，不断加强零基预算重点培训，革除一些预算单位横竖比较的陈旧编制思想，坚持立足实际，在不突破财政承受能力的前提下优化部门支出预算编制。三是进一步深化预算管理一体化机制改革。积极融入自治区财政系统大数据建设，在现今已纳入模块的基础上，争取将政府债务、非税收入、政府采购等财政业务纳入系统管理，实现各级各类业务部门紧密衔接，形成数据共享型应用体系。

名词注释:

①一般公共预算总收入：包括一般公共预算收入、上级补助收入、债券收入和上年结余等各类转移性收入。

②一般公共预算收入：按照现行分税制财政体制规定，由税务局和财政等收入征收机构组织的缴入本级金库的收入，主要包括税收收入和非税收入。

③上级补助收入：反映各级政府之间的转移支付收入。主要包括返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入。

④上年结余：指在各级总预算年终决算时，总收入大于总支出而出现的收支差额。在预算执行过程中，可能会因项目变更、上级资金欠调等因素产生预算结余。

⑤预算稳定调节基金：各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金。

⑥一般公共预算总支出：包括一般公共预算支出、上解支出、债券支出和年终结余等各类转移性支出。

⑦一般公共预算支出：预算年度内，用本级财政总收入安排的用于本级的支出。

⑧上解支出：下级财政部门将本年度的财政收入上解至上一级的财政部门的支出，主要包括体制上解和专项上解支出。